감사결과
감사결과
감사결
감사
감
이행실태
이행실태
이행실
이행
이
점검결과
점검결과
점검결
점검
점
보고
보
감사결과 이행실태 점검결과
2022. 12.
감 사 실
- 1 -
Ⅰ 감사실시 개요
1. 감사목적
□ ｢감사직무 규정｣ 제35조(감사결과 조치의 사후관리)에 따른 점검을
통해 감사결과 조치사항에 대한 사후관리 적정성 확보
□ 감사처분 요구사항에 대한 이행실태 점검으로 감사 실효성 제고
2. 감사중점
□ 감사처분 요구사항에 대한 조치내용의 적합성 및 조치시기의 적정성
□ 미결사항의 조치 지연사유 분석 및 향후 관리방안 강구
□ 감사처분사항에 대한 의견수렴 및 애로사항 해소방안 제시 등
3. 감사인원 및 기간
□ 감사인원 : 경영감사팀장 외 1명
□ 감사기간 : 2022. 12. 22.(목) ~ 12. 23.(금), 2일간
4. 감사범위·방법 및 대상기관
□ 감사범위 : 2021. 10. 1.부터 2022. 10. 31.까지 감사처분 요구사항 일체
□ 감사방법 : 서면감사
□ 대상기관 : 전 기관
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Ⅱ 감사결과 이행실태 현황
1. 처분요구사항에 대한 조치 이행률 현황 (2022.12.29.자 기준)
구분
감사사항
점검대상
(건)
완료
(건)
미완료
(건)
이행률
(%)
2021년
온라인 쇼핑몰 운영실태 특정감사
6
6
-
100
복무관리 특정감사
2
2
-
100
2021년 종합감사
94
94
-
100
2021년 제5차 복무감사
10
10
-
100
2022년
2022년 제1차 복무감사
7
7
-
100
국내 자회사 기관운영 종합감사
31
30
1
97
2022년 제2차 복무감사
20
18
2
90
생산･품질관리 실태 특정감사
16
16
-
100
2022년 제3차 복무감사
4
4
-
100
안전, 환경, 에너지 관리실태 특정감사
37
37
-
100
2022년 종합감사
78
73
5
94
계
305
297
8
97
- 3 -
2. 처분요구사항에 대한 조치 미이행 현황 (2022.12.29.자 기준)
□ 처분 종류별 조치 미이행률
(단위 : 건, %)
구분
변상
징계
경고
시정
주의
개선
권고
통보
현지
조치
모범
사례
계
처분건수
-
3
40
54
70
28
33
24
33
20
305
미결건수
-
-
-
2
-
3
-
2
-
1
8
미이행률
-
-
-
4
-
11
-
8
-
5
3
□ 각 기관별 조치 미이행률
(단위 : 건, %)
구분
본사
화폐본부
제지본부
ID본부
기술연구원
자회사
계
처분건수
175
26
30
32
16
26
305
미결건수
8
-
-
-
-
-
8
미이행률
5
-
-
-
-
-
3
□ 본사 부서별 조치 미이행률
(단위 : 건, %)
구분
기획
조정처
성과
관리처
ESG
경영처
안전
관리처
사업처 기술처
영업
개발처
정보
보안처
인사처
노사
협력처
경영
지원처
홍보실
계
처분
건수
5
3
6
9
7
4
2
9
105
13
10
2
175
미결
건수
-
-
-
1
-
-
-
2
3
2
-
-
8
미이
행률
-
-
-
11
-
-
-
22
3
15
-
-
5
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Ⅲ 감사결과
1. 총 평
ㅇ 감사결과 조치사항에 대한 사후관리 적정성을 확보하고 감사 실효성을
제고하기 위하여 감사결과 이행실태 점검을 실시하였다.
ㅇ 점검 결과 전반적으로 감사처분 요구사항을 잘 이행하고 있었으며, 감사
처분 취지에 따라 적정하게 조치되고 있었다.
ㅇ 조치 이행률의 경우 작년 100%에 비해 97% 정도로 소폭 하락하였지만
미결사항 모두 규정 개정 등 절차를 거쳐 연내 완료 예정이거나 실질적
으로는 완료된 상태임을 확인하였다.
ㅇ 감사 처분과 관련한 이의 및 애로사항은 없었으며, 감사결과의 공유
및 전파를 통한 재발방지 노력도 적정하게 이루어지고 있었다.
2. 조치내용의 적합성 및 적시성
□ 감사처분 요구사항 및 그 취지에 따라 이행하는 등 대부분 적정하게 조치
□ 전반적으로 기한 내 조치가 완료되고 있으나 업무 개선안 마련이나
규정 개정이 필요한 개선, 통보 등의 처분은 조치가 지연되는 사례 발생
3. 감사결과의 공유 및 전파
□ 문서 공람 및 게시물 등을 통해 전 직원에게 감사 결과 공유
□ 지적사항에 대한 전달교육 등 재발방지를 위한 감사 지적사항 전파
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4. 점검결과 후속 처리
□ 미결사유를 파악한 결과 규정 개정 등의 절차를 진행하고 있는 건으로서
연내 완료가 확정되어 있는 사항, 또는 소송 등 외부요인으로 인해
조치가 유예되었으나 구체적인 조치방안이 확정된 상태이며 장애요인이
해소될 경우 즉시 조치 완료가 가능한 사항으로 확인됨.
□ 따라서 미결사항은 모두 연내 조치완료가 확정적이거나 감사처분의
목적이 달성된 상태인 점을 고려하여 [표]와 같이 완결 처리
[표] 미결사항 완결처리 내역
감사사항
처분
종류
관계기관
(부서)
처분제목
완결처리 사유
2022년
종합감사
시정
개선
○○처
신입직원 초임연봉
산정업무 불철저
소송 등 외부요인으로 인해 조치가
유예되었으나 구체적 조치방안이
확정되었고 장애요인이 해소되는
즉시 완료 가능
통보 □□□□처
휴대용 저장매체 관리
불철저
관련 규정 개정절차 진행 중이며
연내 조치완료가 확정적
개선 □□□□처
「정보보안관리 규정」
운영 불합리
관련 규정 개정절차 진행 중이며
연내 조치완료가 확정적
모범
○○처
정수기 교체
업무처리방식 개선
연말 업무유공 포상계획에 따라
연내 조치완료가 확정적
복무감사
개선
통보
△△△△처
합숙소 입소대상자
관리기준 미흡
관련 규정 개정절차 진행 중이며
연내 조치완료가 확정적
국내
자회사
종합감사
시정 ◇◇◇◇처
국내 자회사
연차보상금 산정
불합리
ʹ22년 해당금액 외에는 환입완료,
결산 확정 즉시 조치완료가 확정적
