2014
201
20
2
년도
년도 연간
연간 감사결과
감사
2014년도 연간
2015. 2.
한국조폐공사 감사실
순 서
Ⅰ. ’14년 감사 환경 및 운영방향 ························· 1
Ⅱ. ’14년 연간 감사결과 ········································· 2
1. 총평 ······················································································ 2
2. 실지감사 실적 ···································································· 3
3. 일상감사 실적 ····································································· 7
4. 기타 감사 실적 ··································································· 8
Ⅲ. 감사성과 향상을 위한 제도개선 실적 ········ 12
<붙임>’14년도 연간 감사결과 세부내역 ······················ 13
- 1 -
Ⅰ 2014년 감사환경 및 운영방향
1. 대내․외 감사환경
◦ 공공기관 정상화 대책 수립 등 공공기관 개혁 드라이브 강화
◦ 방만경영 요인에 대한 점검 및 해소가 감사실의 중요 임무로 부각
◦ 원가절감 및 생산성 향상 등 공사 경쟁력 제고를 위한 감사활동 전개 필요
◦ 공공기관에 대한 고도의 청렴・윤리의식과 사회적 책임 이행 기대
2. 감사 운영방향
감사 전문성 및 품질향상을 위한 감사기능 선진화
감사인력 전문성 제고 및 내부감사 품질 성과관리 고도화
사전예방 감사활동 및 미래위험 관리를 위한 경영 컨설팅 강화
주요 사업 등 컨설팅 역할 내실화 및 위험요인 선제대응 실시
방만경영 예방체계 확립을 위한 핵심위험 영역 집중화
방만경영 예방 관리체계 정착 및 리스크기반 사전예방 감사 강화
부패방지시스템 고도화를 통한 청렴선도기업 위상 정립
부패영향평가 실시 등 청렴 취약분야 지속적 제도 개선
- 2 -
Ⅱ 2014년 연간 감사결과
1. 총평
□ 성과중심 대안제시형 감사 수행으로 경영개선 기여
◦ 종합․특정감사 등 연간 24회 88일간 감사 실시, 감사연인원 408명 투입
※ ’13년 : 25회 91일, 452명
◦ 총 137건의 조치 요구, 75명의 신분상 조치, 2,582백만원의 재무성과 창출
※ ’13년 : 118건, 71명, 5,093백만원
◦ 대안제시 중심의 고품질 감사활동 전개로 효율적 감사성과 창출
- 감사자원의 효율적 운영 : 연인원 대비 처분 건수 ’13년 0.26건 ⇢ ’14년 0.33건
- 대안제시형 감사처분 증가 : 개선 권고 처분 건수 ’13년 26건 ⇢ ’14년 52건
□ 일상감사를 통한 주요정책 컨설팅 및 사전 예방감사 강화
◦ 480건의 일상감사 검토, 93건의 감사의견 제시, 223백만원 재무성과
※ ’13년 : 440건 검토, 79건 감사의견 제시, 92백만원 재무성과
□ 성과감사를 통한 주요정책 및 사업 수행에 대한 신상필벌 확립
◦ 수출은행권 성과감사를 통해 업무를 소홀히 한 직원 신분상 조치(총 15명)
◦ GKD 기관운영 성과감사에서 적극적으로 일하는 직원 발굴 및 표창(2명)
□ 현업부서와 함께하는 자율감사를 통한 리스크 예방
◦ 훈장 제조 프로세스 개선 등 현업부서 주도 자율과제 7건 완료, 233백만원 재무성과
- 3 -
2. 실지감사 실적
2.1. 감사실시 현황
감사사항명
기간
연인원
종합감사
2014년도 종합감사
05.12.~06.13.(23일)
263
특정감사
(13회)
현송 및 안전사고 예방실태 점검
02.19.~02.21. (3일)
9
생산활동 관리실태 감사
10.06.~10.14. (5일)
15
에너지 관리실태 감사
10.06.~10.08. (3일)
6
감사결과 이행실태 점검
12.01.~12.03. (3일)
9
방만경영 예방 및 경영지침 준수실태 점검
10.20.~10.22. (3일)
9
급여 관리실태 감사
11.12.~11.14. (3일)
9
2013년도 4분기 법인카드 사용실태 점검
01.13.~01.24.(10일)
10
2014년도 1분기 법인카드 사용실태 점검
04.14.~04.15. (2일)
2
2014년도 2분기 법인카드 사용실태 점검
06.24.~06.26. (3일)
3
2014년도 3분기 법인카드 사용실태 점검
10.23.~10.24. (2일)
2
통합공시 입력자료 점검
01.27.~01.28. (2일)
2
상반기 정기 통합공시 점검
04.18.~04.21. (4일)
4
하반기 정기 경영공시 점검
11.11.~11.12. (2일)
2
성과감사
(2회)
해외자회사(GKD) 기관운영 성과감사
12.01.~12.10. (7일)
29
수출은행권 성과감사
06.18.~06.18. (1일)
5
복무감사
(6회)
설 명절 복무감사
01.28.~01.28. (1일)
4
지방선거 관련 복무감사
06.02.~06.02. (1일)
2
휴가철 복무감사
07.24.~07.24. (1일)
4
하절기 복무감사
08.14.~08.14. (1일)
4
추석 명절 복무 감사
09.03~09.03. (1일)
4
연말 복무감사
12.17.~12.17. (1일)
5
사이버감사
제1회 사이버감사
08.28.~08.28. (1일)
1
상시감사
음주운전 행위 실태 감사
12.01.~12.05. (5일)
5
계
연간 (88일)
408
주1) 감사원 권고사항 이행 및 감사피로도 경감을 위하여 하부기관별 격년으로 종합감사 실시
※ 2013년 감사실시 현황
구분
종합감사
특정감사
복무감사
계
감사일수
23일
61일
7일
91일
연 인 원
239명
149명
64명
452명
주2) 2013년도 사이버감사는 특정감사 실적에 포함
- 4 -
2.2. 감사 처분요구 현황
2.2.1. 처분 총괄
(단위 : 건, 명, 백만원)
구분
계
행정상 조치
신분상
조치
재정상
조치
권
고
통
보
시
정
경
고
주
의
개
선
현지
조치
모범
사례
건수 인원
금액
건수 건수 건수 건수 건수 건수 건수 건수 건수 인원 건수
금액
종합감사
60
10
2,527
13
-
11
-
5
17
7
2
5
10
10
2,527
특정감사
42
5
44
5
-
7
1
6
11
7
1
4
5
7
44
성과감사
11
15
-
3
-
-
-
-
1
-
2
5
15
-
-
복무감사
19
1
-
1
-
-
-
8
-
8
1
1
1
-
-
사이버감사
1
-
11
-
-
1
-
-
-
-
-
-
-
1
11
상시감사
4
44
-
-
-
-
-
-
1
-
-
3
44
-
-
계
137
75
2,582
22
0
19
1
19
30
22
6
18
75
18
2,582
주3) 재정상 조치는 행정상 조치에 병과 되어 처분건수에는 미포함 / 모범사례는 인원산정 제외
※ 2013년 처분 현황
계
행정상 조치
신분상
조치
재정상
조치
권고 통보 시정 경고 주의 개선
현지
조치
모범
사례
건수 인원 금액 건수 건수 건수 건수 건수 건수 건수 건수 건수 인원 건수 금액
118
71 5,093.2
7
2
9
1
23
19
33
9
15
71
10 5,093.2
2.2.2. 신분․재정상 처분
신분상 처분 (명)
재정상 처분 (백만원)
감봉
견책
경고
주의
계
추징
회수 예산절감 등
기타
계
6
13
37
19
75
-
40
2,019
523
2,582
※ 2013년 처분 현황
신분상 처분 (명)
재정상 처분 (백만원)
감봉
견책
경고
주의
계
추징
회수
예산절감 등
계
0
0
36
35
71
-
248.2
4,845
5,093.2
- 5 -
2.3. 감사지적에 대한 조치이행 현황
(2015. 2. 9.기준)
구분
종합감사
특정감사
복무감사
계
처분건수
60건
43건
19건
122건
완결건수
60건
39건
19건
118건
이 행 률
100%
90%
100%
96%
※ 미결 내역
구분
처분
처분건명 및 이행상황
관계부서
처분일
(완료예정일)
특정감사
(에너지 관리
실태 감사)
권고
◦ 용수 재활용시설 운용에 관한 사항
－ 현 운용중인 용수처리시설은 노후화 등
효율성이 낮으므로 중수도시설로 대체
하는 방안 강구
제지본부
’14. 11.
(’15. 6.)
특정감사
(급여관리
실태 감사)
시정
◦ 급여 단기미수금 관리 불철저
－ 개인별 급여 미수금에 대한 설정 및
정산내역을 관리하지 않는 등 급여미수금
관리 소홀
노사협력실
’14. 2.
(’15. 3.)
시정
◦ 업무지원직 보수 지급 부적정
－ 관련규정에 따라 가산급을 적용받을 수
없는 업무지원직 청경조장에게 가산급을
잘못 적용하여 지급
노사협력실
’14. 12.
(’15. 3.)
권고
◦ 시간외근무 관리에 관한 사항
－ 시간외근무명령서상 개인별 누적 시간
외근무시간이 기재되는 등 소속 부서
장이 근로기준법 준수 여부를 확인할
수 있는 장치 마련
관리처
’14. 12.
(’15. 3.)
- 6 -
2.4. 주요 처분내역
구분 처분
내 용
조치결과
종
합
감
사
징계
◦ 임직원 행동강령 위반
－ 화폐본부 청경대장이 직무관련자인 특수경비
팀장으로부터 대학 졸업선물 및 생일선물
명목으로 총 50만원 상당의 금품(상품권)을
수수하여 「임직원행동강령」을 위반
- 관련 직원 1명 징계 처분
(’14. 8.)
개선
◦ 지방세 납부방법 불합리
－ 지방세를 법인카드로 납부 시 10일 정도 현금
유출을 유예할 수 있음에도 연 평균
11억원
정도의 지방세를 미리 현금으로 납부
- 지방세 납부 전용 법인
카드 발급 완료 및 지
방세 납부 방법 변경
운영(’14. 7.)
권고
◦ 퇴직연금 운용에 관한 사항
－ 400억원 규모의 퇴직연금을 운영하면서 이를
규율하는 사규 미제정
－ 사업자 선정, 역량평가, 자산배분, 수익률 관리
등에 관한 절차 마련 필요
- 퇴직연금제도 운영기준
마련(’14. 12.)
특
정
감
사
징계
◦ 원자재 구매요청업무 및 처리 불철저
－ 구(舊) 전자공무원증에 적용되는 잉크를 잘못
구매 요청함으로써 공무원증에 사용할 수 없는
잉크자재가 납품되는 결과 초래
－ 해당잉크 활용이 불가능하게 되자 제품생산에
투입하지 않은 잉크를 자재사용 실적으로 작성
- 관련 직원 1명 징계 처분
(’14. 12.)
시정
개선
주의
◦ 맞춤형 복리후생 업무 관리 불철저
－ 이용제한 업종인 호텔 및 모텔에서 복지
포인트를 부당하게 사용 및 정산
－ 복지포인트 담당부서는 이용제한 업종에서 복지
포인트를 사용할 수 없도록 복지몰 시스템을
관리하여야 함에도 이를 소홀히 함.
- 이용제한 업종에서 사
용된 복지포인트 환입
및 관련 직원 2명 주의
처분 (’14. 12.)
- 복지몰 시스템 개선 (’14. 11.)
시정
주의
◦ 급여 단기미수금 관리 불철저
－ 개인별 급여 미수금에 대한 설정 및 정산내역을
관리하지 않는 등 급여미수금 관리 소홀
- 개인별 급여미수금에 대한
회수 방안 수립 및 미수금
관리대장 작성 예정(’15. 3.)
- 7 -
3. 일상감사 실적
3.1. 실시현황
분야
검토실적
의견제시
의견제시율
주요 정책의 집행 업무
201건
44건
21.89%
계약 업무
265건
49건
18.49%
기타 업무
14건
0건
0%
계
480건
93건
19.37%
※ 2013년 일상감사 실적
구분
검토실적
의견제시
의견제시율
실적
440건
79건
17.95%
3.2. 일상감사 의견서 주요내용
건명 및 감사의견
성 과
◦ 2014년도 복지카드류 7종 외주가공 연가단가 계약 집행
－ 예정가격 결정 시 기존 업체와 체결한 계약가격을
거래실례가로 판단한 것은 관련법령에서 정한
예정가격의 결정기준에 해당하지 않으므로
, 이를
업체견적 조사결과를 반영한 예정가격으로 변경
․예정금액의 객관성 확보 및 49
백만원 예산절감
3.3. 일상감사 주요 재무성과
건명 및 사전시정 내역
재무성과
◦ 직원 출 퇴근버스 임차용역 연간 단가계약 의뢰
－ 연간단가 계약 시 예정가격을 2013년 자체 원가계산 단가 대비
10% 인상된 금액으로 산정하였으나, 한국은행 고시 물가상승률을
적용하여 예정가격 산정 변경
(2.4% 적용)
․49백만원
◦ 주민등록증 발급용 리본 4종 구매(연간단가)
－ 계약수량 산정 시 롤당 권취수량을 4종 동일하게 2,500장으로
설정하였으나
, 규격서 검토 결과 홀로그램 리본을 제외한 3종은
롤당
3,000장으로 사정금액을 당초 683백만 원을 627백만원으로
시정
․56백만원
- 8 -
처분
처 분 요 구 내 용
조치결과
징계
◦ 수출은행권 생산조정업무 등 처리 태만
－ 수출은행권 사업수행에 있어 계약당시 체결한
계약서･규격서･입찰서의 품질기준에 부합하는
제품을 제조･공급하여야 하나 관련 업무를
태만히 처리
- 관련 직원 5명 징계
처분(’14. 5.)
징계
◦ 수출은행권 인쇄업무 부당처리 등
－ 수출은행권 사업수행에 있어 부적합품이 발
생하지 않도록 업무에 만전을 기하여야 하나
이를 태만히 하여 손실 발생
- 관련 직원 3명 징계
처분(’14. 5.)
경고
◦ 수출은행권 관련 정보전달 불철저
－ 수출은행권 제조의뢰 문서를 관련 부서에
각기 다른 내용으로 전달하여 문서규정을
위반하는 등 정보전달 혼선 초래
- 관련 직원 1명 경고
처분(’14. 7.)
경고
◦ 수출은행권 관련 정보공유 불철저
－ 신규 사업 수주 시 품질기준 설정 등 각종
정보를 관련부서와 공유하지 않아 기준설정을
잘못하게 하는 결과 초래
- 관련 직원 1명 경고
처분(’14. 7.)
경고
◦ 수출은행권 관련 관리 불철저
－ 수출은행권 제조･공급을 위하여 수요처에서
요구하는 품질수준에 부합하는 제품을 납품
하여야 하나 관련 업무 소홀
- 관련 직원 5명 경고
처분(’14. 7.)
4. 기타 감사 실적
4.1. 성과감사 실적
◦ 수출은행권 성과감사(2014.6.18.)
- 9 -
처분
처 분 요 구 내 용
조치결과
개선
◦ 제품재고 관리 부적정
－ 제품재고의 효율적인 관리를 위하여 재고명
세표 양식 및 보고체계를 정립하고, 주기적인
재고실사 필요
- 처리기한 : ’15. 2. 27.
권고
◦ 내부 평가지표에 관한 사항
－ 면펄프사업단의 평가지표를 GKD 매출 및
수익성 연계지표의 비중을 강화함으로써
GKD 운영 정상화를 위한 시너지 효과 제고
필요
- 처리기한 : ’15. 2. 27.
권고
◦ 제품별 판매단가 결정에 관한 사항
－ 매출과 이익 기반의 합리적인 판매단가 의
사결정을 위하여 제품별 손익분기점 분석을
통한 재무위험관리 체계 마련
- 처리기한 : ’15. 2. 27.
권고
◦ 재무회계 결산 내부통제에 관한 사항
－ 거래내역 입력 시 담당자의 실수에 의한 결산
자료 오류 등에 대한 결산 자료별 대사 및
검증 체계를 확보할 수 있는 내부통제 필요
- 처리기한 : ’15. 2. 27.
표창
◦ 도전적인 해외영업으로 면펄프 수출 공급계약 체결
－ 도전적이고 전략적인 해외영업으로 면펄프
공급계약을 체결하고, 판매원가 구조 변경으로
공사 이익률을 향상시키는데 기여
- 처리기한 : ’15. 2. 27.
표창
◦ 적극적인 업무추진으로 린터대금 환급 및 린터감별사 육성
－ 린터대금 차액 전액 환급 및 린터감별사 육성
등 적극적인 업무수행
- 처리기한 : ’15. 2. 27.
◦ 해외 자회사 기관운영 성과감사(2014.12.1. ~ 12.10.)
- 10 -
처분
처 분 요 구 내 용
조치결과
시정
◦ 구내식당 휴무일 급식비 지급 불철저
－ 구내식당 휴무일 점심식사는 주변식당을 이용
하고 당일 근무인원에 대한 급식비는 다음달
급여에 포함하여 지급하여야 하나 이를 지급
하지 않음.
- 미지급 급식비 지급
(’14. 12.)
처분
처 분 요 구 내 용
조치결과
징계
◦ 음주운전 행위로 품위유지 의무 위반
－ 음주운전 행위로 품위유지 의무 위반자에 대한
감봉 및 견책 등 징계조치
- 관련 직원 9명 징계
처분(’15. 1.)
경고
주의
◦ 음주운전 행위로 품위유지 의무 위반
－ 음주운전 행위로 품위유지 의무 위반자에 대한
경고 및 주의조치
- 관련 직원 27명
경고, 8명 주의 처분
(’15. 2.)
개선
◦ 음주운전 행위 처리 불합리
－ 음주운전 행위에 대한 조사 등 실효성 있는
징계권 행사가 가능하도록 관련 규정 개정
－ 관리직 승진임용 시 음주운전 여부를 검증하여
그 결과를 활용하도록 조치
- 인사관리 규정 개정
예정 (’15. 3.)
4.2. 사이버 및 상시감사 실적
◦ 사이버감사(2014.8.28.)
◦ 음주운전 행위 실태 상시감사(2014.12.1. ~ 12.5.)
주4) 「감사기준시행세칙」개정(2014.10.31.)에 따라 사이버감사를 상시감사로 변경
- 11 -
4.3. 자율감사과제 주요 실적
수행부서
과제명
수행성과
완료 여부
(재무성과)
화폐본부
잉크부
자재 적정재고 확보
및 관리로 예산 낭비
요소 제거
․별도 재고관리표 작성 및 보관장소
차별화로 고가 자재 손실 최소화
․직접재료 재고관리 철저로 과부족 발생
최소화 및 손실최소화로 예산낭비 방지
완료
화폐본부
생산관리부
일반주화 극인수명
향상을 위한
지원방안 마련
․일반주화 극인수명 분석 및 극인 신
소재 발굴 적용 시험 실시
․극인 도금방법을 습식도금 방법에서
건식표면처리 방식으로 변경 적용하여
2015년도 투자사업에 반영
완료
화폐본부
특수압인부
훈장 제조 프로세스
개선
․도가니 건조 방법 개선으로 생산성
향상 및 원가절감
(21백만원)
․동시압사타발 금형 개발을 통한 작업
시간 단축으로 원가절감
(134백만원)
및 외주비용 절감
(25백만원)
완료
(180백만원)
제지본부
생산관리부
보안용지 신축률
통합관리 시스템
운영 안정화
․보안용지 신축률 통합관리시스템 운영
방안 제정
․하드웨어 및 소프트웨어 전면 재개발을
통한 오차방지 노력으로 시스템 안정화 기여
완료
ID본부
여권제조부
전자여권
24p(복수)용
제조관리시스템 개발
․전자여권 제조관리시스템 제조기준은
고객이 요구하는
24p형 복수여권 제
조 납품이 불가능하여 시스템을 자체
개발함으로 약
53백만원 개발비 절감
완료
(53백만원)
ID본부
카드부
주민등록증 배송시
계수방법 개선으로
수요처와 계수
공신력 제고
․주민등록증 계수 신뢰성 향상을 위한
계수 프로세스 개선방안 마련으로 계수
신뢰성 확보 및 카드 계수방식 변경
으로 작업 편리성 도모
완료
기술연구원
면펄프제지
연구센터
고강도 장망용지
개발을 통한
보안용지 사업지원
강화
․수출용 고강도 보안용지에 대한 국내
OEM 생산 추진을 위한 수출경쟁력 분석
․고강도 용지를 제조하기 위한 조건
발굴 및 인쇄실험을 통해 용지 해외
수출 시 장애요인 사전 파악
완료
- 12 -
Ⅲ 감사성과 향상을 위한 제도개선 실적
통합감사정보시스템을 통한 상시 모니터링 강화
◦ 리스크 Pool 관리 및 조기경보체계 고도화로 예방감사 인프라 구축
◦ 통합감사정보시스템 운영지침 제정 및 전산기반 감사 중장기 발전로드맵 수립
감사 자원의 효율적 운영을 위한 리스크 기반 감사체계 확립
◦ 업무 유형별 전사 리스크 프로파일 고도화 및 평가 실시
◦ 고위험군을 중점 감사분야로 선정, 감사과제 도출
감사업무 선진화를 위한 감사제도 개선
◦ 중장기 감사전략 재정립 및 방만경영 사전예방 로드맵 수립
- 내･외부 감사환경 분석을 통한 3대 전략목표 및 6대 전략과제 재정립
- 방만경영 관리체계 내실화 및 방만회피 문화확립을 위한 단계별 추진계획 수립
◦ 감사기준시행세칙 개정을 통한 내부통제 강화
- 지출원인행위 및 계약에 관한 사항 일상감사 업무범위 확대
◦ 감사업무 표준화 및 전문성 강화를 위한 감사 매뉴얼 제작
◦ 신규 감사인의 전문역량 강화를 위한 수습 감사인 제도 운영
◦ 개방형 감사위원회, 청렴옴부즈만 운영으로 감사 투명성 및 신뢰성 제고
- 종합감사 감사과제 발굴, 감사결과 및 부패방지 계획에 대한 의견 수렴 등
◦ 내부감사 품질평가를 통한 자체감사활동 진단(감사만족도 상승 75.8 → 76.2)
◦ 실지감사 시 회계사, 변호사, 타기관 감사인 등 외부전문가를 활용한 감사 업무 전문성 제고
청렴･윤리 문화 확산
◦ 금품관련 부패행위자의 엄정한 처벌을 위한 징계양정기준 강화(국권위 우수사례)
◦ 2014년도 부패방지 시책평가 결과 2년 연속 ‘최우수’기관 선정 (1등급)
◦ 2014년도 공공기관 청렴도 측정 결과 4년 연속‘우수’기관 선정 (2등급)
- 13 -
<붙임>
2014년도 연간 감사결과 세부내역
□ 총 괄
감사
종류
계획
실적
처분내역(건)
감 사
사항수
대 상
기관수
실 시
연인원
감 사
사항수
대 상
기관수
실 시
연인원
징계
등
권고 통보 경고 시정 주의 개선
현지
조치
모범
사례
의견서
발부 등
계
종합감사
1
3
253
1
3
263
1 13 -
2 11 7 17 7
2
-
60
특정감사
12
5
94
13
5
82
1
5
-
2
7
8 11 7
1
-
42
복무감사
6
5
24
6
5
23
-
1
-
-
-
9
-
8
1
-
19
성과감사
3
3
66
2
2
34
2
3
-
3
-
-
1
-
2
-
11
사이버감사
-
-
-
1
1
1
-
-
-
-
1
-
-
-
-
-
1
상시감사
-
-
-
1
5
5
1
-
-
1
-
1
1
-
-
-
4
일상감사
-
-
-
(480)
(5)
(480) -
-
-
-
-
-
-
-
- (93) 0
합 계
22
16
437
24
21
408
5 22 0
8 19 25 30 22 6 (93) 137
재정상 조치(백만원)
신분상 조치(명)
추징 변상 회수 환부 기타
계
파면
정직
감봉
견책
경고
주의
계
금액 금액 금액 금액 금액 금액 3
급
이상
4급
이하
3급
이상
4급
이하
3급
이상
4급
이하
3급
이상
4급
이하
3급
이상
4급
이하
3급
이상
4급
이하
3급
이상
4급
이하
계
-
-
40
-
2,542 2,582 -
-
-
-
4
2
5
8
11 26 1 18 21 54 75
비위 유형별 지적사항
조치 결과
복 무 기 강
행 정 관 리
재 산 관 리
독 직
완 결
미 결
직장
이탈
품위
손상
직권
남용
보안
및
비밀
누설
직무
유기
및
태만
감독
소홀
업무
처리
의위
법
부당
공문
서
위조
및
변조
문서
관리
소홀
현금
관리
소홀
물품
관리
소홀
재산
관리
소홀
공금
유용
공금
횡령
증
수
뢰
건수
금액
(백만원)
건수
금액
(백만원)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
126
2,548
5
34
주5) GKD 기관운영 성과감사 6건은 처리기한이 미경과하여 조치 결과 산정 제외
- 14 -
처분
처 분 요 구 내 용
조치결과
징계
◦ 임직원 행동강령 위반
－ 화폐본부 청경대장이 직무관련자인 특수경비
팀장으로부터 대학 졸업선물 및 생일선물
명목으로 총 50만 원 상당의 금품(상품권)을
수수하여 「임직원행동강령」을 위반
- 관련 직원 1명 징계
처분(’14. 8.)
시정
◦ 개인정보 등 중요 데이터 암호화 처리 불철저
－ 정보시스템(ERP, 전자조달시스템)의 암호화
대상 데이터 중 주민등록번호, 계좌번호, 접속
비밀번호 등 중요 데이터의 암호화 미적용
- ERP시스템 중요데이터
암호화 및 삭제(’14. 6.)
시정
◦ 개인정보 보호 불철저
－ 민감정보인 임직원의 병력(病歷)을 본인 동의
없이 보건관리 대행기관에 제공
－ 임직원 건강검진 결과 및 견학자 인적사항
등 개인정보의 처리가
「개인정보 보호법」에
위배
- 민감 정보 제3자 제공에
관한
동의서
징구
(’14. 12.)
시정
◦ CCTV 개인정보 보호 불철저
－ CCTV 촬영영상을 보안성 없는 USB로 다운
로드 가능
, 개인정보 접근권한을 관리책임자
이외의 직원에게도 부여
, 시스템 접속 시 동일
계정을 함께 사용하고 있으며
, 개인정보 유출
가능성 상존
- 개인별 계정 부여,
USB포트 봉인, 일반
DVR 시스템 접근권한
제한(’14. 8.)
□ 주요 감사 지적사항 및 조치결과
◦ 2014년도 종합감사 (2014. 5. 12. ~ 6. 13.)
- 15 -
처분
처 분 요 구 내 용
조치결과
권고
◦ 개인정보 보호에 관한 사항
－ KOIN 시스템에 개인정보를 검출하는 소프
트웨어를 도입하지 않아 주민등록번호 등 개인
정보 등재
- KOIN시스템
고도화
추진에 따른 웹 필터링
프로그램 도입(’14. 11.)
시정
개선
◦ 휴가사용 부적정
－ 연누계 6일을 초과하는 인병휴가는 잔여
연차를 소진 후에 사용하여야 하나
, 미사용
연차가 있음에도 연누계
6일을 초과한 인병
휴가를 사용
－ 휴가원 전자결재시스템에서 연누계 6일을 초과한
인병휴가를 사용할 수 없도록 시스템 개선
- 인병휴가를 연차휴가로
정정 및 연차보상금
환입(’14. 8.)
- KOIN 전자결재를 통한
휴가신청 시 누계일수
제한(’14. 11.)
시정
주의
◦ 자산관리 업무 불철저
－ 영업개발단은 활용 가능하거나 매각할 수
있는 물품을 불용심의위원회 의결 없이 폐기
하였고
, 관리처는 감사일 현재까지 이 물품에
대한 제각처리를 하지 않음
.
- 폐기한 비품 제각처리
완료(’14. 7.)
- 관련 직원 교육 및 주의
환기(’14. 8.)
시정
◦ 재고자산 관리 부적정
－ 2년 이상 미사용 재고자산을 관련규정에 따라
처리하지 않고 장기 보관
- 수요처 협의 후 미사용
재고자산 처리(’14. 12.)
시정
◦ 청원경찰 감독자 운영 부적정
－「청원경찰법 시행규칙」에서 정한 청원경찰 감
독자 기준인 반장보다 높은 직급의 대장을
감독자로 지정
․운영하면서 가산급을 지급
하고 있음
.
- 청경 대장 운영 폐지
(’14. 5.)
- 16 -
처분
처 분 요 구 내 용
조치결과
시정
◦ 주택자금 채권확보 불철저
－「주택자금 지원 요령」에 따라 주택자금 업무
담당자는 주거안정자금에 대한 채권확보를 철
저히 하여야 하나
, 주거안정 수혜직원의 보증보험
증권이 만료되었음에도 이를 확인하지 않아
주거안정 자금에 대한 보증공백 발생
- 채권미확보 직원에 대한
보증보험 징구(’14. 5.)
경고
◦ 특수경비 용역 계약 적격심사업무 부적정
－ 적격심사 세부기준이 변경되었음에도 계약담당
자가 이를 알지 못하고 개정 전 심사기준을
적용하여 기준에 부합하지 않은 업체 선정
- 관련 직원 1명 경고 처분
(’14. 8.)
경고
◦ 제안서 평가업무 부적정
－ 투자사업 집행에 따른 제안서 평가업무를 수행
하면서 평가위원의 서명이 있는 평가표를 작성
하지 않아 평가의 신뢰 훼손
- 관련 직원 1명 경고 처분
(’14. 8.)
주의
개선
◦ 투자사업 계약업무 불철저
－ 화폐본부가 제안서 평가위원의 서명이 있는 평가
표를 작성하지 않았음에도 계약담당자가 원본
확인 없이 계약 체결
－「협상에 의한 계약 제안서평가 세부기준」에
제안서 평가의 세부절차 규정화 미흡
- 관련 직원 교육 및 주의
환기(’14. 8.)
- 제안서 평가 세부기준
개정(’14. 8.)
주의
◦ 임직원 사랑의 기금 운영관리 불철저
－ 임직원 사랑의 기금을 집행하면서 원본대조
확인이 없는 증빙서류 사본 첨부
, 가지급금
정산보고 미실시
, 입출금 사용내역의 주관부서장
결재 누락 등 기금 운영관리 소홀
- 관련 직원 교육 및 주의
환기(’14. 8.)
- 17 -
처분
처 분 요 구 내 용
조치결과
주의
◦ 일상감사 대상업무 처리 부적정
－ 이집트 잉크 입찰 참가 시 당초 계획 대비
낮은 입찰 가격으로 응찰
, 이익의 변동을
수반하는 추가조건을 제시하는 등 일상감사
내용과 다르게 입찰에 참가
- 관련 부서 주의 처분
(’14. 8.)
주의
◦ 본사 구내식당 위탁운영 관리 불철저
－ 구내식당 운영 담당자가 확인을 소홀히 하여
22개월 연속, 총 21백만원 상당 부족한
식재료비 투입
- 관련 직원 5명 주의 처분
(’14. 8.)
주의
◦ 화폐본부 구내식당 위탁운영 관리 불철저
－ 구내식당 운영 담당자가 확인을 소홀히 하여
10개월 연속 계약기준 대비 부족한 식재료비
가 투입되었으며
, 8개월 연속 부적합한 식재
료
(중국산 고춧가루) 제공
- 관련 직원 2명 주의 처분
(’14. 8.)
개선
◦ 구내식당 위탁운영 관리 불합리
－ 구내식당 위탁운영 계약서의 내용이 불완전
하여 부족하게 투입된 식재료비를 보전 받지
못하게 된 사실이 있어 차기 계약 시 이를
보완
- 계약체결 시 식재료비
투입률 및 결산 방법
등에
대하여
명시
(’14. 7.)
개선
◦ 지방세 납부방법 불합리
－ 지방세를 법인카드로 납부 시 10일 정도 현금
유출을 유예할 수 있음에도 연 평균
11억 원
정도의 지방세를 미리 현금으로 납부
- 지방세 납부 전용 법인
카드 발급 완료 및
지방세 납부방법 변경
운영(’14. 7.)
- 18 -
처분
처 분 요 구 내 용
조치결과
개선
◦ 시험작업물 처리 불합리
－ 시험작업 지시문서에 보관기간 또는 용도만료
시점을 명시하지 않아 은행권 시험품
4건(낱장
580천장)이 불필요하게 장기 보관
- 관계부서 협의 후 용도
만료 시험작업물 폐기
(’15. 1.)
- 시험작업물 관리지침
개정(’15. 1.)
개선
◦ 상품권 제품보증 검사결과 환류 미흡
－ 외주가공 업체에서 수행되는 상품권 제조공
정에 대한 보증검사 결과
, 2013년 이후 18
건의 중결점 발견
－ 이중 외주가공업체에 재발방지 대책을 위하여
문서로 통보된 건은
1회에 불과
- 관련부서 및 외주가공
업체 간 상시 환류 체계
마련(’14. 8.)
개선
◦ 상품권류 작업실적 관리 불합리
－ 상품권 요판인쇄작업은 인쇄2부에서 수행하고
있으나
, 해당 작업 실적관리는 인쇄3부에서 담당
－ 관리 이원화로 인한 재공품 관리 등 불합리
- 실제 작업부서에서 ERP
입력 등 실적 관리 실시
(’14. 11.)
개선
◦ 정보시스템 유지보수 용역업체 관리업무 불합리
－ 정보시스템의 유지보수업무에 대하여 외부
위탁용역계약 체결
․운영함에 있어 계약문
서에 따라
‘서비스수준관리에 대한 협약
(SLA)
’을 체결하여야 함.
－ 용역업체의 정보시스템 ‘유지보수용역 과업
수행보고서
’에 대한 객관적인 평가 및 환류
절차가 없음
.
- 서비스수준관리에 관한
협약 체결 및 유지보
수업체평가 주관부서
에서 용역업체 관리업무
수행(’14. 11.)
- 19 -
처분
처 분 요 구 내 용
조치결과
개선
◦ 전사적자원관리(ERP) 시스템 운영 불합리
－ ERP 데이터는 보안성, 정확성 및 가용성이
보장되어야 하나 사용자 권한 설정 및 변경
절차가 없어 보안성이 미흡하고 연도 입력
오류가 있는 데이터가 저장되어 있어 정확성 미흡
- CBO테이블 로그 기록
저장 방안 마련으로
보안성 강화(’14. 10.)
- 연도 입력 오류 데이터
삭제(’14. 10.)
개선
◦ 정보시스템 산출물 관리 불합리
－ 정보시스템의 지속적인 성능관리 및 유지보수를
위해서 시스템관리부서에서 산출물 관리 필요
－ 일부 운영부서에서 시스템 산출물을 보관하고
있어 관리 소홀 우려
- 시스템 관리부서로
산출물 이관 및 통합
관리(’14. 8.)
권고
◦ 경영정보관리에 관한 사항
－ 긴급상황에 의한 정보시스템 가동 중단 시
체계적이고 조직적인 대응과 긴급한 핵심
업무의 복구를 위해 규정 및 지침 마련 필요
－ 재해복구, 데이터백업, 성능관리 등을 위한
전문 데이터베이스관리자 필요
- 재해복구계획, 데이터
백업 등에 대한 지침
마련(’14. 12.)
- 데이터베이스 관리자
채용 또는 양성계획
수립(’14. 12.)
권고
◦ 시료(골드바, 실버바) 운반에 관한 사항
－ 검사장비가 화폐본부에 있어 출장자 인편으로
시료를 운반하고 익일 출근 시 화폐본부에
입고하여 화학성분검사 실시
－ 시료는 소량일 경우에도 금의 경우 상당 가
액이므로 분실
, 도난 등에 대한 손실 리스크
보완 필요
- 품질검사 직원에 대한
신원보증보험 가입(’14.
8.)
- 20 -
처분
처 분 요 구 내 용
조치결과
권고
◦ 새수표 보안잉크(색변환잉크) 적용 불합리
－ 자체 개발한 색변환잉크를 충분한 실험없이
본제품에 적용하여 품질 부적합품 발생
－ 신기술에 대한 현장 적성시험 및 품질검증
절차 필요
- 제품설계 프로세스 관련
지침 마련(’14. 9.)
권고
◦ 육아휴직자 승진소요최저연수 산정에 관한 사항
－ 육아휴직기간이 기존 1년에서 남직원 1년,
여직원
3년 이내로 확대됨에 따라 여직원의
경우 승진소요최저연수 산정 시 근로를 제공
하지 않은 육아휴직 기간을 법적 보장범위
(1년)를 초과하여 인정하고 있어 인사 합리성
및 형평성 저해
- 남․녀 모두 육아휴직
기간 중 1년만 승진소
요연수에 산입하도록
인사관리규정
개정
(’14. 6.)
권고
◦ 직원 채용 시 자격요건 검증에 관한 사항
－ 직원 채용 시 자격증, 어학성적 등 자격요건을
해당서류 발급기관에 확인하지 않고 최종합
격자 선정
- 2014년도 신입직원 제
출서류 진위여부 검증
(’14. 7.)
권고
◦ 여비규정에 관한 사항
－ 숙박비는 1994년 이후 인상하지 않아 실비
변상 불가능
－ 타 기관에 비해 철도임을 많이 지급하고 있으며,
일비
·식비·숙박비는 직급별 차등지급 과도
- 여비규정 개정
(’14. 10.)
- 21 -
처분
처 분 요 구 내 용
조치결과
권고
◦ 항공마일리지에 관한 사항
－ 2006년도 이후 적립된 항공마일리지가 약 400만
마일이나 적립 대비 사용률은
7.4%에 불과
－ 항공마일리지는 10년 만에 소멸, 임직원 퇴직
시 환수 불가
- 공적 국외여행 항공마
일리지 사용 활성화
방안 마련(’14. 12.)
권고
◦ 부패행위자 불이익 강화에 관한 사항
－ 부패행위로 징계 및 직위해제 된 직원의 보수
감액률
, 표준가산금 감액률 별도 신설
－ 부패행위자의 장기위탁교육 수학 금지 신설
- 부패행위자 보수감액률
강화 등 관련 규정 개정
(’14. 10.)
권고
◦ 퇴직연금 운용에 관한 사항
－ 400억 원 규모의 퇴직연금을 운영하면서 이를
규율하는 사규 미제정
－ 사업자 선정, 역량평가, 자산배분, 수익률 관리
등에 관한 절차 마련 필요
- 퇴직연금제도 운영기준
마련(’14. 12.)
권고
◦ 청원경찰 무기 사용기준 제정에 관한 사항
－ 청원경찰에게 소총·권총 등 무기류를 지급
하고 있으나 사용에 관한 기준 미제정
- 경비근무규정 개정
(’14. 12.)
현지
시정
◦ 위임전결사항 관리업무 불철저
－ 사규 개정에 따라 위임전결을 수정․변경 하여야
하는 요건이 발생 하였는데도 이를 미반영
- 위임전결사항 개정
(’14. 8.)
현지
시정
◦ 합숙소 관리비 개인부담금 처리업무 부적정
－ 합숙소 거주자 개인부담분을 급여공제하여
담당자 개인계좌로 입금 후 다시 공사계좌로
이체처리
- 합숙소 개인부담금
공제 시 공사 계좌 사용
(’14. 6.)
- 22 -
처분
처 분 요 구 내 용
조치결과
현지
시정
◦ 고정자산 취득업무 부적정
－ ‘잉크통 자동세척장치 1식’ 고정자산 취득 시
건물로 취득하여야 할
87백만원을 기계장치
계정으로 취득하여 감가상각비를 단기간에
투입
- 고정자산 분리 취득
(’14. 7.)
현지
주의
◦ 불용자산 처리 부적정
－ 일반형광등에서 LED제품으로 교체하면서 발
생한 폐등기구를 매각이득이 없다는 사유로
불용절차 없이 처리
- 관련 직원 교육 및 주의
환기(’14. 8.)
현지
주의
◦ 현송차량 위치시스템 원격지원 유지보수 부적정
－ 현송차량 위치시스템 장애시 기업에서 사용
불가능한 비상업적 원격지원 프로그램을 사
용하여 유지보수 실시
－ 원격 유지보수 시「정보보안 관리지침」에
따른 보안 조치 미수행
- 사용불가 프로그램 삭제
(’14. 7.)
- 관련 직원 교육 및 주의
환기(’14. 7.)
현지
주의
◦ 콘도미니엄 이용자 관리 불철저
－ 콘도미니엄 이용자 추첨 시 장애인 직원, 3
자녀 이상 직원 등에 우선권을 주도록 하고
있음에도 이를 적용하지 않아 우선 순위자
탈락
- 관련 직원 교육 및 주의
환기(’14. 7.)
현지
주의
◦ 선반입 처리절차 부적정
－ 2013년 이후 선반입 자재 57건 중 8건의 구
매요청이
1개월 이상 지연 처리되어 대금지급
관련 민원발생 우려
- 관련 직원 교육 및 주의
환기(’14. 7.)
- 23 -
처분
처 분 요 구 내 용
조치결과
포상
◦ 주요 생산기계 총괄 관리방안 마련
－ 화폐본부 생산설비 370대 전체에 대하여 정밀
진단을 실시하여 안정적 유지보수 방안 마련
－ 중요기계의 부속품 및 단종 부품에 대한 조달
대책 마련과 노후시설 외산부품의 국산대체
등으로 약
20억 원의 비용 절감 효과
- 관련 부서 포상 조치
(’14. 7.)
포상
◦ 요판인쇄 트러블 개선으로 생산성 향상
－ 요판인쇄 트러블의 원인인 잉크 건조에 따른
겔
(Gel)화 예방을 위해 잉크 공급장치 및
보조 탱크의 냉각수 온도 개선
－ 작업 간접시간 절감 및 생산성을 12.3% 향상
하여
36백만원 정도의 비용 절감
- 관련 부서 포상 조치
(’14. 8.)
처분
처 분 요 구 내 용
조치결과
주의
개선
◦ 현송차량 운행 관리 불철저
－ 안전운행준수실태 점검결과 규정 속도를 일부
구간 위반하여 운행
- 관련자 교육 및 재발
방지를 위한 개선방안
강구(’14. 4.)
주의
◦ 안전·보건교육 관리 부적정
－ 2013년도 정기 안전보건 교육 실시결과 기
록유지를 하지 않고, 시스템상으로 시달한
정기 안전·보건 교육실시 문서를 공람으로
대처하고 자필 서명 기록 일지 미작성
- 관련 직원 1명 주의
처분(’14. 4.)
◦ 2014년 현송 및 안전사고 예방실태 점검(2014.2.19. ~ 2.21.)
- 24 -
처분
처 분 요 구 내 용
조치결과
개선
◦ 유해화학물질 관리 부적정
－ 유해화학물질 보관실 출입문 개방 및 사용내역･
보관내역 기록 누락
－ 유해화학물질 관리요령 미 제정
- 약품보관실 출입자관
리대장 비치, 출입문
잠금 조치 및 안전사고
예방교육실시(’14. 3.)
권고
◦ 용역업체 직원 안전관리에 관한 사항
－ 용역업체 상주직원에 대하여 안전보건관리
지도감독이 강화 될 수 있도록 방안 마련
필요
- 산업안전보건 교육 시
용역 및 협력업체 안
전관리 지도감독 철저
협조 문서 발송(’14. 4.)
권고
◦ 택배현송 관리에 관한 사항
－ 일부 제품 운송시 안전조치가 미흡한상태로
차량 운행
- 택배현송 안전 관리
강화(’14. 4.)
현지
시정
◦ 위탁현송 현송수칙 준수 미흡
－ 위탁현송용역업체가 현송함에 있어 비치된
「현송업무수행요령」에 비상시연락처가 수정
되거나 변경되지 않아서 유사 시 대처 미흡
- 「현송업무 수행요령」
매뉴얼 개정 보완
(’14. 3.)
현지
주의
◦ 안전교육 실태 미흡
－「안전·보건관리규정」제14조에 따라 작업
내용 변경 시 안전교육이 필요하나 이를 누
락하여 안전사고 발생우려
- 작업 내용변경으로 대
상자 교육(’14. 3.)
- 25 -
처분
처 분 요 구 내 용
조치결과
징계
◦ 원자재 구매요청업무 및 처리 불철저
－ 구(舊) 전자공무원증에 적용되는 잉크를 잘못
구매 요청함으로써 공무원증에 사용할 수 없는
잉크자재가 납품되는 결과 초래
－ 해당잉크 활용이 불가능하게 되자 제품생산에
투입하지 않은 잉크를 자재사용 실적으로 작성
- 관련 직원 1명 징계
처분(’14. 12.)
시정
경고
◦ 원자재 투입 실적관리 부적정
－ 자재담당자의 과실로 잘못 구입된 잉크를
실제 제품생산에 투입하지 않았음에도 직접
재료비로 사실과 다르게 처리
- 관련 직원 1명 경고
처분(’14. 12.)
- 잘못 투입된 직접재료비
회계처리(’14. 12.)
시정
개선
◦ 시한성자재 관리미흡
－ 권장 사용기간을 초과한 상품권 은선 자재를
별도 품질검사 없이 보관하였으며, 창고에
보관되고 있는 자재 재고량을 파악하지 못함.
- 시한성 자재 취급절차
개선(’14. 11.)
경고
◦ 지급자재 구매업무 절차 부적정
－ 관련 규정에 따른 반입･검사절차 없이 공급업체가
직접 인쇄업체로 해당 물품 납품
－ 선반입 조치 없이 물품을 반입시킨 후 구매요청･
반입 처리하는 등 계약질서 문란
- 관련부서 경고 처분
(’14. 12.)
주의
개선
◦ 기료품 수불 절차 불합리
－ 물품사용부서의 내부결재 없이 물품청구 담
당자의 ERP 자재예약만으로 물품을 불출하여
사용내역에 대한 관리 부실 우려
－ 물품 불출 시 확인 절차가 없어 물품수령에
대한 추적관리 불가능
- 물품 불출 시 내부결재
확인(’14. 10.)
- 기료품 수불절차 개선
(’14. 12.)
◦ 2014년 생산활동 관리실태 감사(2014.10.6. ~ 10.14.)
- 26 -
처분
처 분 요 구 내 용
조치결과
개선
◦ 제지공정 품질관리 불합리
－ 초지공정의 모든 생산제품에 대하여 B/M시
스템 저장장치에 저장된 평량, 두께 등의
데이터를 주기적으로 분석하여 공정관리가
체계적으로 운영될 수 있도록 개선
- 2014년도 통계적 공
정관리 추진과제 개선
(’14. 12.)
현지
시정
◦ 수표류 품질관리 환류체계 부적정
－ 체계적인 손율 관리를 위한 원인분석 및 조치
사항 환류 미흡
- 수표제품 보증실적
공유 확대 및 상시
회의체계 구축(’14. 12.)
포상
◦ 전자여권 작업방법 개선으로 원가절감
－ 전자여권 소포장방법 단위를 개선하고 기존
전자여권용 소포장박스를 적극 활용하여 약
20백만원 구입비 절감
－ 부적합품률 감소로 약 48백만원 원가 절감
- 관련부서 포상실시
(’14. 12.)
처분
처 분 요 구 내 용
조치결과
권고
◦ 용수 재활용시설 운용에 관한 사항
－ 현 운용중인 용수처리시설은 노후화 등 효율
성이 낮으므로 중수도시설로 대체하는 방안 강구
- 현재 운휴중인 중수
도시설로 배관을 신
설하여 활용 예정
현지
시정
◦ 에너지지킴이 지정･운영 부적정
－ 인사 변동사항이 발생하였음에도 에너지지킴
이를 선임하지 않아 실질적인 에너지지킴이
활동이 이루어지지 않음.
- 에너지지킴이 변경 선임
(’14. 11.)
◦ 2014년 에너지 관리실태 감사(2014.10.6. ~ 10.8.)
- 27 -
처분
처 분 요 구 내 용
조치결과
개선
◦ 청원경찰 직무교육 수립 및 특수경비원 사격훈련 부적정
－ 「통합방위법 시행령」에 따라 각 본부 자체
방호계획에는 직무교육과 사격훈련에 관한
사항이 포함되어야 하나 이를 누락
－ 특수경비원 실사격 훈련을 실시하지 않음.
- 자체방호계획에 직무
교육과 사격훈련에 관한
사항 명시 예정(’15.
2.)
시정
개선
주의
◦ 맞춤형 복리후생 업무 관리 불철저
－ 이용제한 업종인 호텔 및 모텔에서 복지 포
인트를 부당하게 사용 및 정산
－ 복지포인트 담당부서는 이용제한 업종에서
복지 포인트를 사용할 수 없도록 복지몰 시
스템을 관리하여야 함에도 이를 소홀히 함.
- 이용제한 업종에서 사
용된 복지포인트 환입
및 관련 직원 2명 주의
처분 (’14. 12.)
- 복지몰 시스템 개선
(’14. 11.)
시정
주의
◦ 국외여비 산정업무 불철저
－ 항공요금에 식사가 포함 되어 있음에도
항공사에서 제공한 식비를 출장경비에서 공제
하지 않고 식비 청구
－ 여비담당부서는 국외출장 경비집행에 대해
적정여부를 판단하여 조정하여야함에도 이를
확인하지 않아 적정 식비보다 과다 지급
- 과다 지급된 출장여비
환입(’14. 11.)
- 관련 직원 교육 및
주의환기(’14. 12.)
현지
시정
◦ 퇴임임원 기념품 지급기준 폐지
－ 퇴임임원 부조 메달 지급 근거 삭제
- 부조 메달 지급 근거
삭제(’14. 10.)
현지
시정
◦ 장기 미사용 계좌 관리 불철저
－ 장기기 미사용 휴면계좌 2건 폐지
- 휴면계좌 해지(’14. 12.)
◦ 2014년 방만경영 예방 및 경영지침 준수실태 점검(2014.10.20. ~ 10.22.)
- 28 -
처분
처 분 요 구 내 용
조치결과
시정
주의
◦ 급여 단기미수금 관리 불철저
－ 개인별 급여 미수금에 대한 설정 및 정산내역을
관리하지 않는 등 급여미수금 관리 소홀
- 개인별 급여미수금에
대한 회수 방안 수립
및 미수금 관리대장
작성 예정(’15. 3.)
시정
◦ 업무수당 지급 부적정
－ 직무가 전환되어 차량운전원 업무수당 지급
대상이 아님에도 업무수당 부당 수령
－ 직무전환 이후 담당부서에서는 별도 사후검토
과정을 거치지 않아 직무전환자들이 차량
운전원 업무수당 수령대상자가 아님을 미확인
- 부적정하게
지급된
업무수당 환입 조치
(’14. 12.)
시정
◦ 업무지원직 보수 지급 부적정
－ 관련규정에 따라 가산급을 적용받을 수 없는
업무지원직 청경조장에게 가산급을 잘못 적용
하여 지급
- 업무지원직에
대한
가산금 조항 신설 등
관련규정 개정 예정
(’15. 3.)
주의
개선
◦ 급여 업무처리 절차 불합리
－ 급여 사후조정 사유가 발생하였음에도 내부
결재 절차 없이 급여 담당자의 권한으로
ERP 사후조정 업무 처리
－ ERP 이외에 수작업을 통해 계산되는 급여
내역에 대하여 내부결재를 받지 않는 등 내
부통제가 미흡한 상태로 운영
- 관련 직원 교육 및
주의환기(’15. 1.)
- 급여 사후조정 및 수
작업 급여개산에 대하여
내부결재를 득할 수
있도록 업무처리 절차
개선(’15. 1.)
◦ 2014년 급여관리 실태 점검(2014.11.12. ~ 11.14.)
- 29 -
처분
처 분 요 구 내 용
조치결과
권고
◦ 급여 및 퇴직금 지급 절차에 관한 사항
－ 급여 및 퇴직금지급 절차가 간소화됨에 따라
본사 및 본부 급여담당자 상호간 급여 및 퇴
직금 계산 내역을 검증하지 않은 채 계산･
지급이 이루어지고 있어 검증 절차를 강화
하는 방안마련 필요
- 급 여 업 무 통 합 관 리 시
스템과 연계하여 급여
업무 수행 개선방안
마련(’14. 12.)
- 퇴직금 업무에 대한
본부 역할 및 업무수행
절차 마련(’15. 2.)
권고
◦ 시간외근무 관리에 관한 사항
－ 시간외근무명령서상 개인별 누적 시간외근무
시간이 기재되는 등 소속 부서장이 근로기
준법 준수 여부를 확인할 수 있는 장치 마련
필요
- 인사･급여 시스템 개편을
통한 관리방안 마련
예정(’15. 3.)
현지
시정
◦ 퇴직금 지급 업무 불철저
－ 퇴직금 지급 기간을 잘못 계산하여 퇴직금을
과소 지급
- 퇴직금 추가 지급
(’15. 1.)
