년 도
년
‘09
‘0
‘
종합감사 처분 및 조치 결과
종합감사 처분 및 조치 결
종합감사 처분 및 조치
종합감사 처분 및 조
종합감사 처분 및
종합감사 처분
종합감사 처
종합감사
종합감
종합
종
한 국 조 폐 공 사
한 국 조 폐 공
한 국 조 폐
한 국 조
-
1 -
1
감사 개요
대상기관
∙ 공사 전 기관 부서
(
)
대상범위
부터 감사일 현재까지 집행한 업무 전반
2008. 1. 1.
∙
감 사 인
감사실장 외
명
8
∙
감사기간
연인원
명
2009. 5. 25. ~ 7. 10. (
315
)
∙
2
감사 결과
처분요구 총괄
단위
건 백만 원
(
:
,
)
합
계
신분 행정상 조치
․
현지
조치
모범
사례
재정상
조
치
징계 권고 통보 경고 시정 주의 개선
건수
금액
건수
건수
건수
건수
건수
건수
건수
건수
건수
건수
금액
47
4
388
38
3
-
3
2
2
2
4
14
16
4
(9)
388
재정상 조치는 행정상 조치와 병과되어 처분건수에 미 포함
※
-
2 -
처분 및 조치 결과
지 적 사 항
처분내역
조치결과 계획
(
)
신분 행정상
․
조치
재정상
조치
숔 브랜드제품 재고증가 및 영업전략 등에
관한 사항
브랜드사업의 매출이 지속적으로 증가
－
되는 반면 제품 재고 또한 증가추세
,
에 있어 이에 대한 대책마련 필요
제품 입출고 업무를 수작업에서 Bar
－
시스템 등 자동화된 시스템으로
code
의 개선 필요
권고
판매활동 강화 추진
－
－ 바코드 재고관리 시스템
도입
숕 내부회계관리제도 구축에 관한 사항
년도 부산물 평가 잘못으로 감사
2007
－
원 감사 지적 및 자체감사 결과 회계
분야에 대한 내부통제 미흡 사례 발생
권고
결산관련 체크리스크
－
발굴
주기적 점검을 위한 내
－
부 회계관리제도 구축
숖 직원 합숙소 운영에 관한 사항
본부 합숙소의 경우 주택형 건물
－ ○○
에 따른 노후화 및 해충 피해 등의 열
악한 환경으로 주거불편 초래
권고
설문조사를 통한 의견
－
수렴
사택 운영계획 수립
－
시행
숗 생산인력 운영에 관한 사항
주화생산일관라인 도입 설치 후 부제
1
－
･
시설가동인력을 종전
명에서
명
40
28
으로 감축 운영하여야 함에도
명이
2
･
더 많은
명으로 운영
30
통보
－ 주화 생산인력 명 감축
2
-
3 -
지 적 사 항
처분내역
조치결과 계획
(
)
신분 행정상
․
조치
재정상
조치
수 옥상 누수에 관한 사항
본부 본동 건물 옥상 슬래브의 노
－ ○○
후화
년 준공 에 따른 방수층의
(1975
)
훼손 등으로 우천시 일부 생산 작업장
에 누수 발생
통보
본동 옥상 방수공사
－
실시
숙 원자재 입 출고 관리 불철저
․
규정된 절차가 아닌 이메일을 통해 자
－
재를 출고하는 등 부적정하게 업무를
수행
청구수량 대비 실제 사용량의 정산 미
－
실시로 실물재고 과다 보유
경고
전기오류수정손실 처리
－
관련자 경고 및 주의
－
처분
숚 새
원화 소전구매 업무 불철저
10
월 주
으로부터 주화 소전
2006.8
( )
－
○○
을 구매하기 위한 원가계산 용역과정
중 용역업체에서 새
원화의 성분율
10
을 잘못 적용한 원가계산결과를 그대
로 적용
이후 구매담당자들도 이를 확인한지
－
못하고
월까지
재료구입비를
2009.6
주
에 과다 지급
( )○○
경고
백만원
205
－ 과다 지급된 재료구입비
회수
관련자 경고 및 주의
－
처분
숛 주택자금 지원 부적정
주거안정자금 지원대상이 아닌 직원(4
－
명 에게 총
백만
)
120
원을 부적정하게
지원
무주택자 확인 및 지원주택 실 거주
－
사실 확인 등 사후관리의 적정성 확
보를 위한 제도 개선 필요
시정
백만원
142
부당 지원액 환입
－
－ 주택자금지원요령 개정
관련자 경고 처분
－
-
4 -
지 적 사 항
처분내역
조치결과 계획
(
)
신분 행정상
․
조치
재정상
조치
순 결산정리 업무 불철저
월 매각하여 실물이 없는 은
2007.12
－
설물을 장부상으로 계속 계상
검수 완료된 기계장치 및 건물의 본
－
계정 대체를 지연하여 감가상각비 과
소 계상
유형자산 감액손실로 확정
월
(2007.12 )
－
된 여권 제조시설 보완 설계용역비를
전자여권 제조시설로
월에 대
2008.12
체처리 후 감가상각 실시
시정
전기오류수정 처리
－
취득금액의 영업외비용
－
처리 및 감가상각비
환입
숝
숦 지정폐기물 위탁처리용역 관리 불철저
지정폐기물 위탁처리용역은 처리 물량
－
에 따라 금액을 정산하므로 반출량 계
근에 반드시 입회 확인하여야 하는데
ㆍ
도 이를 소홀
주의
반출 입회 및 확인
－
철저
관련자 주의 처분
－
숝
숧 일반 판매제품 재고관리 업무 불철저
월 현재 품질 결함으로 반품
2008.12
－
된 문진메달 등 총
장
천 원에
30
1,145
대한 재고처리 미흡
주의
회계연도 결산 시
2009
－
재고자산 평가손실로
처리
숝
숨 물품검사 보고 부적정
시험을 수반하는 검사의 경우 채취한
－
시료가
편 이상일 경우 개별 시료에
2
대한 측정결과를 기록하여야 함에도
전체 시료의 평균값만을 기록 보고
․
주의
－ 개별시료의 측정 결과
기록
관련자 교육 실시
－
-
5 -
지 적 사 항
처분내역
조치결과 계획
(
)
신분 행정상
․
조치
재정상
조치
숝
숩 공사감독 및 시설관리 업무 불철저
하자담보책임기간 중 연
회의 정기
2
－
하자검사 미 실시
공사 감독자의 감독업무 요령 및 과업
－
내용 미 숙지로 감독일지 작성 자재
,
관리대장 기록 등 감독업무 수행내용
기록 누락
주의
－ 감독업무에 필요한 서식
제공
관련규정 지침의 숙지
－
․
및 교육 실시
숝
숪 전자여권
보상업무 불합리
e-Cover
표
지 결함품 및 칩 불량품
e-Cover
－
등에 대한 보상규정이 공사에게 불리
하게 체결
년도 제조 발급과정에서 발생한
2008
－
․
칩
결함 보상금의 정산 미 실시
전자여권 테스트랩의 공간 및 전문인
－
력 확보 등 방안 마련 필요
개선
백만원
27
보상규정 개정
e-Cover
－
판매단가 확정 후 미
－
정산분 환수
테
스트랩 운영 공
－
간
확보
숝
숫 자재 조달방법 불합리
－ 시험을 수반하는 원자재의 구매과정 중
샘플
제작
일 이상
및 시험
일
(40
)
(20 )
등의 장기간 소요로 경쟁입찰 제약
생산일정 촉박 등의 이유로 업체의 품
－
질개선 노력이 미흡하는 등 조달방법
개선 필요
개선
사전 품질인증제 도입
－
면펄프 공급업체 발굴
－
-
6 -
지 적 사 항
처분내역
조치결과 계획
(
)
신분 행정상
․
조치
재정상
조치
숝
숬 업무프로세스관리시스템 운영 부적정
와
기존 관리시스템간 불완전한
BPMS
－
연동으로 월마감 업무 및 제조지시 업
무 프로세스의 활용이 미흡
운영을 통해 취합된 데이터를
BPMS
－
분석하여 비효율적인 업무 프로세스
를 개선하려는 피드백이 미흡
개선
업무처리 기능 강화
－
프
로그램 개발
－ 단위업무 프로세스 관리
담당부서 지정운영
․
숝
숭 제조원가 관리업무 불합리
제품의 원가계산 기준 마련 등 원가
ID
－
계산시행세칙 개정 필요
본부 발취검사 과정에서 보류로
－ ○○
분류된 제품의 선별검사를 적기에 실시
하여 원가 절감
개선
원가계산시행세칙 개정
－
보류제품 감소방안 마련
－
기간제근로자의 탄력적
－
운영
숝
숮 임직원 기부금 운용업무 불합리
기부금을 공사 자금계좌로 관리함에
－
따라 대차대조표상 부채 예수금 가 증
(
)
가되는 것으로 계상
기부금 집행 및 지출 증빙서류의 적정
－
확보방안 마련 필요
개선
임직원 기부금 운용
－
기준 개정
숝
숯 펌뱅킹 운용업무 부적정
자금관리 담당 책임자 부재 시 업무대
－
행자에게 비밀번호 등을 인계함에 따
라 펌뱅킹 업무처리 결과에 대한 책임
불분명 및 내부통제 측면 미흡
개선
펌뱅킹
운용지침 개정
－
-
7 -
지 적 사 항
처분내역
조치결과 계획
(
)
신분 행정상
․
조치
재정상
조치
숞
숦 제지제품 교정업무 부적정
신
제품의 본제품 처리 결정 시 책임
－
있는 관리자가 사전에 확인하는 등
교정업무 강화 필요
개선
－ 제지제품 교정업무 강화
방안 수립 및 시행
숞
숧 견본 및 교정지 관리 부적정
카
드 교정지를 예비지가 아닌 잉여용
－
지를 사용한 후 손품처리 하지 않고
,
보관 관리
․
견본 보관장소에
중 잠금장치를 하지
2
－
않
고 견본 채취현황을 미 보고
,
개선
생산관련 제 규범 개정
－
승
인된
－
교정지만 선별적
사용
숞
숨 작업 성과분석 및 피드백 부적정
기관별 성과분석 주기 방법 분석항목
－
․
․
및 환류방법 등이 상이하고
통일된
,
지침이 없어 성과분석이 비효율적으
로 운영
개선
생산관련 제 규범 개정
－
기관별 자체 성과분석
－
운영 기준 마련
숞
숩 자재수불 관리 부적정
롤
형태의 자재는 사용 중 부적합품이
－
발생되나
상 적합품과 혼합 관리
ERP
정비부서의 예비용 기료품은 미 사용
－
시에도
상 전량 사용한 것으로 처
ERP
리되어 재고 과소계상 및 기료품 수급
문제 발생
개선
시스템 내 자재수불
ERP
－
관리 모듈 개발
-
8 -
지 적 사 항
처분내역
조치결과 계획
(
)
신분 행정상
․
조치
재정상
조치
숞
숪 정원 및 직무 관리 부적정
직접 생산직무인 소전계수담당 직무를
－
공정과 직무로 책정
각 기관 부서 의 정원 직무에 따른 직
(
)
－
원 개인별 대표직무 부여 및 효율적인
경력관리 미흡
개선
직무별 정원 책정 조정
－
경력관리 철저 지시
－
숞
숫 인사마스터
관리 부적정
DB
연말정산 업무처리 시 인사마스터DB
－
사용으로 인한 직원의 가족사항 및
가족수당 지급관련 자료 오류 발생
개선
가족사항 데이터 오류
－
검증 프로그램 개발
숞
숬 지침류 및 매뉴얼 관리 불합리
지침류를 사규로 분류할 수 있는 세부
－
기준이 마련되어 있지 않아 다수의 지
침
이 일반문서 형태로 관리
작업지침과 매뉴얼이 각기 다른 형태
－
로 관리되고 있어 검색 및 접근 곤란
개선
지침류 분류기준 마련
－
통합문서관리시스템 보완
－
숞
숭 재산종합보험 가입금액 산정 불합리
희귀
화폐사료와 고가 미술품의 경우
－
과거 취득금액을 기준으로 보험가입금
액을 산정함으로써 실제 자산가치의
반영 미흡
개선
사료 및 미술품의 외부
－
감정기준 마련
감정금액 기준으로 20
－
년 재산 종합보험 가입
09
숞
숮 장기 미 사용 반제품 관리 불철저
앞
으로 사용가치가 없는
카
드
－
○○○
반제품을 재고로 보유
현지주의
해당 제품 불용처리
－
-
9 -
지 적 사 항
처분내역
조치결과 계획
(
)
신분 행정상
․
조치
재정상
조치
숞
숯 낱장검사기 보안커버 개폐기록 불철저
－ 보안커버 열쇠 사용기록부 및 작업일지
에 회수시간 및 사용내역 등 미 기록
현지주의
보안커버 열쇠 사용
－
기록부 작성 철저 및
교육 실시
숟
숦 작업지시 및 관리 부적정
카
드류 제품 제조량만 명기하여 작업
－
지시함에 따라 용지소요량을 생산부서
임의로 판단하여 투입
카
드류 제품 공급 완료 후 용지 사용
－
보고 누락
현지주의
작업지시서상 용지소요
－
량 명기 및 교육 실시
작업매뉴얼 개정
－
숟
숧 회계담당직원 순환보직 관리 부적정
년 이상 장기 근무한 금전출납 자금
5
,
－
관리 등 회계담당 직원에 대하여 순환
보직 필요
현지주의
해당 직원 인사발령
－
조치
숟
숨 지출관련 업무처리 부적정
가지급이 필요없는 보일러 검사 및 감
－
정평가 수수료를 가지급금으로 처리
현지주의
관련 직원 교육 및
－
주의 환기
숟
숩 기간제근로자 채용업무 처리 부적정
간호사 결원기간 중 대체할 기간제 근
－
로자를 인사 담당부서가 아닌 후생 담
당부서에서 채용
현지주의
관련 직원 교육 및
－
주의 환기
숟
숪 사택 전기료 절감 노력 미흡
합숙소 특정 세대에서 전기의 과다
1
－
사용
현지주의
관련 직원 교육 및
－
주의 환기
-
10 -
지 적 사 항
처분내역
조치결과 계획
(
)
신분 행정상
․
조치
재정상
조치
숟
숫
복합운송용역비 지급 부적정
CBP
내륙운송비 단가 변경일 이전 운송분
－
에 대하여도 인상금액을 적용하여 운
송
비 과다 지급
현지시정
백만원
0.2
과다 지급된 금액 회수
－
관련 직원 주의 환기
－
숟
숬 환경오염물질 위탁측정계약 부적정
수질원격감시시스템 설치로 별도의 수
－
질분석이 필요치 않는데도 외부업체에
위탁하여 수질분석을 이중으로 시행
현지시정
백만원
3
위탁측정용역계약 변경
－
관련 직원 주의 환기
－
숟
숭 시간외근무수당 지급 부적정
전기
설비
환경 분야 휴일근무 시
,
,
－
대근 대휴의 근무시간 산정 잘못으로
․
시간외수당 과다 지급
현지시정
백만원
5
부당 지급액 환입 및
－
주의 환기
숟
숮 가족수당 등 지급 부적정
부양가족 상실신고 등을 하지 않은 직
－
원 및 산전후휴가 중인 직원에게 가족
수당 등 부당 지급
현지시정
백만원
2
부당 지급한 가족수당
－
등 환입
숟
숯 사무실 전기사용계약 미흡
단 각 층별로 계약된 사무
－ ○○○○○
실 전기사용계약을 통합할 경우 연간
천 원 정도 예산절감 가능
1,608
현지시정
백만원
2
－ 통합 전력계약으로 변경
조치
술
숦 감리용역계약 미흡
감리용역비를 실제 공사금액이 아닌
－
예
정 공사비 기준으로 산정하여 과다
지급
현지시정
백만원
0.4
과다 지급한 금액 회수
－
및 관련 직원 주의환기
-
11 -
지 적 사 항
처분내역
조치결과 계획
(
)
신분 행정상
․
조치
재정상
조치
술
숧
및
시그마 과제 등록 부적정
QC
6
년 진행 중인 품질분임조 과제와
2009
－
시그마 과제 중
건을 중복 등록
6
2
현지시정
중복 등록된 과제 변경
－
조치
술
숨 불용자산 처분 지연
활용가능성이 없는 인쇄시설
식
등의
2
－
불용처리 지연
승
용차 신규구입 후 노후 차량의 불용
－
처리 지연으로 보험료 추가 지급
현지시정
해당 기계장치 등 불용
－
처리
술
숩
시각 보정 불철저
CCTV
녹
화기록 시간이 실제시간과
CCTV
－
오차가 있으며 최근
개월간 시각
,
6
보정 실적이 없음
현지시정
보완 및 시각
CCTV
－
보정 작업 실시
술
숪 희망근로상품권 수주 등 매출증대
표창
관련자 사장표창 수여
－
술
숫 구매예산 절감 및 자재 적기공급으로
국가사업 완수
표창
관련자 사장표창 수여
－
술
숬 토지 용도변경에 따른 활용도 및 가치
증대
표창
관련자 사장표창 수여
－
술
숭 여권발급부문 탄력적 인력운영으로
인건비 절감
표창
관련자 사장표창 수여
－
