년도 연간 감사결과
년도 연간 감사결
년도 연간 감사
년도 연간 감
년도 연간
년도 연
년도
년
2010
201
20
2
2011. 2.
한국조폐공사
순
서
순
년 감사 환경 및 운영방향
. '10
Ⅰ
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·2
년 연간 감사결과
. '10
Ⅱ
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·3
총평
1.
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·3
실지감사 실적
2.
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·4
일상감사 실적
3.
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·8
기타 감사 실적
4.
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·9
기타 주요업무 추진실적
.
Ⅲ
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·10
별첨
<
>
'
년도 연간 감사결과 세부내역
10
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·11
-
2 -
Ⅰ
년 감사 환경 및 운영방향
2010
대내 외 감사환경
1.
․
◦
공공기관 감사에 관한 법률 제
「
」 정 등으로 내부감사 책임성 증대
공공기관의 정부지침 준수 등에 대한 외부감사 대폭 강화
◦
공사 경영위기 극복을 위한 내부감사 활동 요구 증대
◦
업무환경 변화에 대처하는 내부감사시스템 운영 필요
◦
감사 운영방향
2.
선진 감사제도 운영으로 공공부문 감사 선도
숔
감사처분누진제 도입 시행 등 감사제도 개선
․
경영위기 극복을 지원하는 성과중심 감사활동 전개
숕
경영성과 제고에 기여하는 품질 높은 감사활동 실시
청렴혁신 활동 강화
숖
조직원의 자발적 참여를 통한 청렴문화 확산
감사인 역량 강화를 통한 전문성 제고
숗
감사인 역량개발 계획 수립 및 시스템 구축 등
-
3 -
Ⅱ
년 연간 감사결과
2010
총평
1.
문제해결 대안제시의 실지감사 수행으로 공사 경영개선에 기여
□
․
종합 특정 기강감사 등 연간
회
일간 실시
7
72
․
․
년
회
일
('09
: 5
63
)
총
건의 행정상조치 요구
66
년
건
('09
: 83
)
과오납 지방세 환입 등으로
백만원의 재무성과 창출
1,181
년
('09
백만원
: 804
)
일상감사를 통한 주요정책 컨설팅 실시로 예방적 감사기능 강화
□
주요업무에 대한 일상감사 검토결과 총
건의 감사의견 제시
28
년
건
('09
: 21
)
구매 및 투자 등에 관한 사전 시정조치로 재정적 효과 증대
재정효과
－
년
백만원
년
백만원
: '09
369
'10
665
⤏
성과감사 등을 통한 예산절감으로 경영위기 극복 지원
□
현업부서와 함께 총
건의 성과감사 및 자율감사 수행으로 예산낭비 예방
4
예산절감
－
성과감사
백만원
:
1,291
건
(1
)
자율감사
백만원
,
116
건
(3
)
총
건의 사이버감사 처분을 통해
백만원 예산절감
2
140
글로벌 수준의 내부감사시스템 운영을 위한 감사역량 강화 필요
□
국제회계기준
도입 자회사
설립 등 경영환경 변화에 적극 대응
(IFRS)
,
(GKD)
-
4 -
실지감사 실적
2.
2.1.
감사실시 현황
감사유형
감사대상
감사기간
연인원
종합감사
업무 전반
일
6. 21. ~ 9. 17. (52
)
명
520
특정감사
차
1
법인카드 사용관리 실태
일
6. 10. ~ 6. 16. ( 5
)
명
25
차
2
품질관리 실태
○○○
일
11. 1. ~ 11.12. (10
)
명
50
기강감사
설명절 공직기강
일
2. 10. ( 1
)
명
15
선거철 공직기강
일
5. 26. ( 1
)
명
8
추석명절 공직기강
일
9. 16. ~ 9. 17. ( 2
)
명
22
연말 공직기강
일
12. 22. ( 1
)
명
10
계
일
72
명
650
년 감사실시 현황
2009
※
구분
종합감사
특정감사
기강감사
계
감사일수
일
35
일
25
일
3
일
63
연 인 원
명
315
명
225
명
31
명
571
-
5 -
2.2.
감사 처분요구 현황
처분 총괄
2.2.1.
단위 건
(
:
)
구분
징계
권고
통보
경고
시정
주의
개선
현지
조치
계
종합감사
-
2
5
2
6
4
9
8
36
특정감사
1
-
-
1
-
-
1
-
3
기강감사
-
-
-
-
-
-
2
25
27
계
1
2
5
3
6
4
12
33
66
년 처분 현황
2009
※
구분
징계
권고
통보
경고
시정
주의
개선
현지
조치
모범
사례
계
건수
-
3
3
3
3
7
31
28
5
83
신분 재정상 처분
2.2.2.
․
구분
신분상 처분
명
( )
재정상 처분
백만원
(
)
정직
견책
경고
주의
계
추징
회수
기타
계
종합감사
-
-
5
6
11
14
460
705
1,179
특정감사
1
1
3
-
5
-
2
-
2
계
1
1
8
6
16
14
462
705
1,181
년 처분 현황
2009
※
신분상 처분 명
( )
재정상 처분 백만원
(
)
경고
주의
표창
계
회수
기타
계
13
15
5
33
389
415
804
-
6 -
2.3.
감사지적에 대한 조치이행 현황
기준
(2011. 2. 18.
)
구분
종합감사
특정감사
기강감사
계
처분건수
36
3
27
66
미결건수
8
0
0
8
이 행 률
78%
100%
100%
88%
미결 내역
※
구분
처분
처분건명 및 이행상황
관계기관 부서
(
) 완료예정일
종합
감사
권고
직무대행 운영 등 인사제도에 관한 사항
인사제도 개선 추진 중
-
관리처
월
'11. 6
권고
제품 현송에 관한 사항
○○
수요처와의 협의결과에 따라 관련규정 개정 예정
-
생산관리실
월
'11. 6
통보
보관제품 처리에 관한 사항
△△△△△△
수요처와 협의 중
-
사업단
ID
월
'11. 3
통보
대여자금의 채권확보에 관한 사항
장학금 대여금 미상환시 퇴직연금 인출 제재조치
-
마련 예정
노사협력실
월
'11. 2
주의
수의계약상대자 선정방법 부적정
전자조달시스템 내 재견적 요청프로세스 개선추진
-
조달실
월
'11. 6
개선
제조원가 배부 불합리
년 원가계산 시 생산부문비로 적용 예정
- 2011
경영평가실
월
'11. 3
개선
가족수당 및 신상변경 업무처리 불합리
부당수혜자에 대한 사후처리 관리기준 마련 예정
-
노사협력실
월
'11. 2
개선
수의견적방법 불합리
물품 특성별 소싱그룹 분류 및 견적 요청 예정
-
조달실
월
'11. 3
-
7 -
2.4.
주요 처분내역
구분 처분
내
용
조치 및 효과
종
합
감
사
권고
직무대행 등 인사제도에 관한 사항
직무대행제를 운영하고 있으나 보직근거만 있을
,
－
뿐 임용절차 등은 미 규정
직무대행자 임용기준
․
마련 및 근평결과 공개
확대
권고
제품 현송에 관한 사항
○○
에 비해 수량과 액면가치가 낮은
제품
－ △△△
○○
현송에 상대적으로 많은 인력과 비용 소요
제품의 효율적 현송
○○
․
방안 마련
통보
직원 합숙소 운영에 관한 사항
인사이동으로 필요성이 소멸한 직원 합숙소 과다
－
보유
과보유 합숙소 임차
․
계약 해지 및 매각
백만원 예산절감
370
․
시정
취득세 등 지방세 납부 부적정
정보관 및
승강기는 취득세 등이
－ □□□
◎◎◎
면제됨에도 해당 지방세 전액을 납부
․과오납 지방세
백만원
76
회수
시정
물가변동에 의한 계약금액 조정 불철저
물가변동에 의한
계약금액 조정시 선금지급액
－
◆◆
미 공제로 재료비 과다 지급
과다 지급
구입비
◆◆
․
백만원 회수
29
경고
근무성적 평정업무 불철저
국가기술자격 및
시그마인증 가점 이중 평정 및
6
－
디지털연수원 교육이수학점 중복 평정
관련자
명 경고
3
․
관련자
명 주의촉구
2
․
개선
손율관리 불합리
●●●
장기간 생산 공급하는
에 고정손율을 적용
－
●●●
․
하여 품질이 양호한 반제품 모두를 손품 처리
유동손율 적용 등 손율
․
관리방법 개선
특
정
감
사
징계
홍보물품구입비 편취 및 조달업무처리 부적정
－ 법인카드로 상품권을 구입 현금화한 후 일부
․
사적
용도로 사용
관련자 징계 및 경고
․
․편취금액
천원 회수
1,946
개선
용지 제조 및 품질관리 업무 불철저
◇◇◇
－ ◇◇◇ 파지투입 변동률 과다 및 카렌더롤 구간
콘트롤 미흡 등으로 부적합품 발생
해당기관 경고
․
파지투입률 균일화 및
․
시설 투자
-
8 -
일상감사 실적
3.
3.1.
실시현황
분야
검토실적
의견서 발부
사전 시정 협의
․
예산절감액
계
건
170
건
3
건
25
665
백만원
기획 예산
․
건
25
건
1
건
9
-
투자 기술
․
건
18
건
1
건
2
66
백만원
사업 영업
․
건
30
-
건
7
-
인사 교육
․
건
51
-
건
4
시설 구매
․
건
46
건
1
건
3
599
백만원
년 일상감사 실적
2009
※
구분
검토실적
의견서 발부
사전 시정 협의
․
예산절감액
실적
건
226
건
9
건
12
백만원
369
3.2
감사의견서 주요내용
건명 및 감사의견
성과
디자인 소프트웨어 패키지 구매계약 체결
◎◎
현재 동일한
와 운용인력을 보유
S/W
－
명
(2 )하고 있는
바 자체교육 활성화를 통해 교육기간 최소화
,
교육기간 조정
주
주
: 4
2
․
⤏
예산절감
백만원
: 28
․
본부
작업장 구축공사 집행
□□
○○○○
－ 식당주방 리모델링은 작업장 구축공사의 목적과 부합
하지 않으므로 공사범위 조정
예산절감
백만원
: 44
․
-
9 -
기타 감사 실적
4.
4.1.
사이버감사 실적
분야
처분
내
용
조치결과
조달 개선
구매 불합리
△△△△△△△
－ 생산자가 아닌 대리인을 통해 △△△△△△△를
구매하고 있어 추가비용 부담
생산자로부터 직접
․
구매
예산절감
백만원
: 140
․
복지
시정
직원합숙소 지원 부적정
－ 주택마련자금을 지원받은 직원이 합숙소에 계속
입주하는 등 주택자금과 합숙소지원 중복 수혜
주택자금 조기 상환
․
관련직원 주의환기
․
4.2.
성과감사 실적
과제명
수행내용
수행성과
에너지이용 합리화 사업
구성 운영
(TFT
)
․
투자규모의 적정성
․
투자설비의 경제성
․
연료수급 대책의 안전성
․
우드칩 보일러 용량 축소
․
예산 재판단으로 추정가격 감소
․
예산절감
백만원
: 1,291
․
4.3.
자율감사 실적
수행부서
관점
과제명
수행성과
화폐본부
리스크 예방
손품파쇄기 운용 효율화
․타공생략 및 포장방법 개선으로
인력 명
백만원 절감
(2 , 116
)
기획처
프로세스개선 매출분야 세무업무 개선
․월별 매출실적 및 세금계산서
제출방법 개선으로 공신력 향상
기술연구원
리스크 예방
연구용 시약 관리방법 개선
․시약활용률 제고 및 폐기물 감소
․시약 폐기처리의 체계적 관리로
실험결과 신뢰성 제고
-
10 -
Ⅲ
기타 주요업무 추진 실적
감사기준 시행세칙
개정
「
」
숔
감사전문 자격증 획득 시 평정 가점 부여 제 도입
'
'
◦
감사결과의 실효성 제고를 위해 감사 처분종류별 조치기한 지정
'
'
◦
감사부서 예산의 자율적 집행 등 감사의 독립성 전문성 강화
◦
․
감사처분 누진제 도입
숕
목적
◦
중복 지적사안에 대한 처분 강화로 유사사례 재발 방지
－
소극적 근무태도 등에 대한 감사처분의 실효성 제고
－
감사처분 누진제 운영지침 제정 시행
「
」
◦
․
동일인이 동일성격의 사안으로
년 이내
회 이상 지적될 경우 가중 처분
3
2
－
감사 매뉴얼 제작
숖
․ 활용
감사인별 축적한 지식 공유 및 감사기법 표준화로 감사 수행역량 향상
◦
변화한 감사환경 등을 반영한 맞춤형 감사매뉴얼 개발
◦
분야별 체크리스트 및 처분유형별 주요 지적사례 등 포함
－
매뉴얼 활용도 제고를 위해 책자로 제작 배포 통합감사정보시스템 등록 병행
(
)
－
․
감사인 역량개발 온라인시스템 구축
숗
․ 운영
종전 오프라인에서 운용되던 감사인 역량평가를 통합감사정보시스템에서 관리
◦
감사인별 역량개발 이행의 상시 진도관리 등 피드백 기능 강화
－
역량개발 로드맵
역량개발 이력 계획 평가 및 역량수준 측정 등으로 구성
'
', '
'
'
'
◦
․
․
-
11 -
별첨
<
>
년도 연간 감사결과 세부내역
2010
총
괄
□
감사
종류
계획
실적
처분내역
건
( )
감 사
사항수
대 상
기관수
실 시
연인원
감 사
사항수
대 상
기관수
실 시
연인원
징계 권고 통보 경고 시정 주의 개선
현지
조치
모범
사례
계
종합감사
1
5
450
1
5
520
2
5
2
6
4
9
8
36
특정감사
2
3
75
1
1
1
3
기강감사
4
20
40
4
20
55
2
25
27
사이버감사
2
2
2
1
1
2
일상감사
170
170
28
28
합
계
5
25
490
179
30
822
1
2
5
3
7
4
13
61
96
재정상 조치
백만원
(
)
신분상 조치
명
( )
추징 변상 회수 환부 기타
계
파면
정직
감봉
견책
경고
주의
표창
계
금액 금액 금액 금액 금액 금액
급
3
이상
급
4
이하
급
3
이상
급
4
이하
급
3
이상
급
4
이하
급
3
이상
급
4
이하
급
3
이상
급
4
이하
급
3
이상
급
4
이하
급
3
이상
급
4
이하
급
3
이상
급
4
이하
계
14
462
1,510 1,986
1
1
3
5
1
5
16
비위 유형별 지적사항
조치 결과
복
무
기
강
행 정 관 리
재 산 관 리
독
직
완
결
미
결
직장
이탈
품위
손상
직권
남용
보안
및
비밀
누설
직무
유기
및
태만
감독
소홀
업무
처리
의위
법
부당
공문
서
위조
및
변조
문서
관리
소홀
현금
관리
소홀
물품
관리
소홀
재산
관리
소홀
공금
유용
공금
횡령
증
수
뢰
건수
금
액
백만원
(
)
인원 건수
금
액
백만원
(
)
인원
1
88 1,986 16
8
-
12 -
지적사항 및 조치결과
□
년도 종합감사
2010
(2010.
◦
6. 21. ~ 9. 17.)
구분
지 적 사 항
조치결과
처리가 미결인 경우
사유
완결예정일
권고
숔 직무대행 운영 등 인사제도에 관한
사항
급 승진에 준하여 직무대행자를
－ ○
운용하고 있는 반면
보직근거만
,
있을 뿐 임용절차 등은 규정되어
있지 않음
개인역량 강화를 위해 근무성적평
－
정 결과의 공개범위 확대 필요
인사제도 개선
․
추진 중
'11. 6.
권고
숕
제품 현송에 관한 사항
△△
제품의 경우
에 비해 현
－ △△
□□□
송 수량과 액면가치가 낮은 반면,
상대적으로 많은 현송 인력 및 비
용 소요
현송방법 개선
․
관련 수요처와
협의 중
'11. 6.
통보
직원 합숙소 운영에 관한 사항
숖
기관간 인사이동 등으로 인하여 필
－
요가 없어진 직원 합숙소를 과다하
게
보유
해당 합숙소 임차
․
계약 해지 또는 불용
처리('11. 1.)
통보
출퇴근 버스 운행 부적정
숗
본
부는 전 직원에게 통근보조
－ ○○
비를 지급하고 있음에도 출퇴근 버
스를 부적정하게 운행
출퇴근 버스 운행
․
중단('10. 11.)
-
13 -
구분
지 적 사 항
조치결과
처리가 미결인 경우
사유
완결예정일
통보
투자사업에 관한 사항
△△△△△
수
은행권 사업량 감소로
－
△△△△△
투자 판단기준인 잉크통 세척 수량
․ 인력 및 시간 등이 대폭 감소
작
업여건 등의 변화로 투자의 타당
－
성 및 효과 감소
배정된 투자예산 타
․
사업으로 전용
('10. 10.)
통보
◎◎◎◎◎◎
숙
보관제품 처리에 관한
사항
－ 수요처에 기 공급 완료된 ◎◎◎◎
의 경우 사용전망이 없는데도,
◎◎
이를
본
부 제품창고에 장기간
△△
보관
수요처와의
․
협의 중
'11. 3.
통보
대여자금의 채권확보에 관한 사항
숚
퇴직금 중간정산제 및 퇴직연금제
－
형
의 도입으로 대학생자녀 장
(DC )
학금에
대한
채권보전장치로서의
퇴직금 효용성 저하
주택자금을 지원받아 구입한 주택
－
을 타인에게 임대하는 경우 채권손
실 리스크 증가
주거변동사항 보고
․
의무화('10. 12.)
대학생장학금
․
미상환 제재
방안 마련 중
'11. 2.
시정
취득세 등 지방세 납부 부적정
숛
조세관련 법령에 따라
－
○○○○○
정보관 및
승강기는 취
△△△△△
득세 등의 지방세가 면제됨에도,
해당 지방세 전액을 납부
취득세는 부가세를 제외한 취득가
－
액을 과세표준으로 하여 산정하여
야 함
에도 차량운반구 등 취득시
,
부가세를 포함하여 과다 납부
과오납 지방세 전액
․
환입('10. 11.)
-
14 -
구분
지 적 사 항
조치결과
처리가 미결인 경우
사유
완결예정일
시정
사업소세 납부 부적정
순
재산할 사업소세 납부시 과세면적
－
계산 착오로 과다 납부
손수운전지원비 자료를 통근비 항
－
목
에 포함 ․ 제공하고 있어 종업원할
사업소세의 과오납 리스크 상존
과오납 재산할 사업
․
소세 전액 환입
시스템 보완
ERP
․
('10. 12.)
시정
숝
숦 물가변동에 의한 계약금액 조정
불철저
구매와 관련하여 물가변동에
－ □□
의한 계약금액 조정시 선금지급액
을 공제하지 않은채 재료비를 과다
지급
과다 지급한 □□
․
구입비 전액 회수
('10. 11.)
시정
숝
숧 주택특례자금 연체이자 징수 부적정
본
부로의 근무지 이전에 따라
－ ◇◇
지원받은
주택특례자금의 상환을
장기간 지연한 직원에 대하여 연체
이자 미징수
연체이자 징수
․
관련직원 주의처분
․
('10. 11.)
시정
숝
숨 특수경비 용역비 집행 부적정
계속근로
년 미만의 특수경비 용
1
－
역
근무자에 대하여는 퇴직적립금을
지급할 의무가 없음에도 해당 경
,
비용역비에 이를 포함 ․ 지급
기지급 용역비 전액
․
환입('10. 8.)
-
15 -
구분
지 적 사 항
조치결과
처리가 미결인 경우
사유
완결예정일
경고
숝
숩
정보관 신축공사 시공관리
△△△
불철저
정보관 신축공사 시 후면 계단실
－
천정과 외벽창호 미설치로 빗물 유
입 및 안전사고 등의 리스크 상존
옥
상 공조기 덕트 인입부의 시공
－
하자로 정보기술연구실 천정 등에
누
수 발생
후면계단실 및 옥상
․
등 하자보수('10. 11.)
경고
숝
숪 근무성적 평정업무 불철저
근무평정시 가점 중복 제한규정에
－
도 불구 국가기술자격 가점과
시
,
6
그마 전문가 인증가점을 이중으로
평정
디지털연수원 교육이수학점에 대한
－
중복 평정 등 교육훈련평정 업무
소홀
관련직원 경고 및
․
주의처분('10. 11.)
경고
숝
숫 환망 제작 및 관리 불철저
－ ◇◇◇상품권 환망 설계도면 작성
오류로 환망이 잘못 제작됨에 따라
요판인쇄판 재 제작 및 추가비용
발생
환망 합동검사자의 책임한계를 명
－
확히 하여 실질적인 검사가 이루어
지도록 하는 등의 검사방법 개선
필요
관련직원 경고처분
․
작
업지침 개정
․
('10. 11.)
-
16 -
구분
지 적 사 항
조치결과
처리가 미결인 경우
사유
완결예정일
주의
숝
숬 수의계약상대자 선정방법 부적정
차 견적에서 업체선정을 위한 계
1
－
약체결 조건을 충족하였는데도 이
,
를 유찰시키고 재 견적을 받아 고
가로 계약 체결하거나 낙찰업체를
변경하여 계약
관련직원 주의처분
․
('10. 11.)
전자조달시스
․
템 재 견적
프로세스 보완
중
'11. 6.
주의
숝
숭 지정폐기물 위탁처리 용역관리
불철저
지정폐기물 위탁처리용역은 처리물
－
량에 따라 금액을 정산하므로 반출
량 계근에 반드시 입회 ․ 확인하여
야 함
에도 휴일
,
반출시 입회 미실
시 및 계근장소 미변경
관련직원 주의처분
․
('10. 11.)
주의
숝
숮 장기 매출채권 회수 불철저
－ 영업부서의 미납금 독촉 등의 회수
노력 소홀 및 회계담당부서의 판매
대금 입금현황 자료제공 미흡으로
매출채권을 장기간 미회수
매출채권 회수 및
․
고객별 가상계좌
설정('10. 11.)
주의
숝
숯 체육행사에 따른 생산작업 운영
부적정
동일제품 생산 중 분기 체육행사를
－
실시함으로써 추가 공간시간 및 파
지 발생에 따른 생산손실 초래
정비 등 공간시간과
․
연계하여 분기 체육
행사 실시(10. 11.)
개선
숞
숦
손율관리 불합리
◎◎◎
장기간 대량 생산
－
․ 공급하는 ◎◎◎
에 고정손율을 적용함으로써 손율
증가
손율 및 원가절감 등을 위하여 손
－
율관리방법 개선 필요
일부
에 유동
◎◎◎
․
손율 적용('10. 12.)
-
17 -
구분
지 적 사 항
조치결과
처리가 미결인 경우
사유
완결예정일
개선
숞
숧 제조원가 배부 불합리
조업도를 측정
－
․ 관리할 수 있는 ●
본
부 발취검사 수행부서의 비용
●
을 간접부문비로 배부
년 원가계
'11
․
산시 생산부
문비로 적용
예정
'11. 3.
개선
숞
숨 인식기기사업 회계처리 부적정
－ 진위식별기와 화폐교환기는 동일
유형의 사업임에도 각각 제품계정
과 상품계정으로 상이하게 처리
상품계정 처리기준
․
마련('10. 12.)
개선
숞
숩 가족수당 및 신상변경 업무처리
불합리
가족수당 부당수혜 직원에 대한 실
－
질적 제재조치가 없어 부당 수혜사
례 발생시 제재조치 미흡
부당 수혜자
․
사후관리기준
마련 중
'11. 2.
개선
숞
숪 품질 부적합품 처리요령 불합리
기관별 작업특성을 고려하지 않고
－
품질 부적합품 처리기준을 제정 ․ 시
행함으로써 현실성 결여
품질 부적합품 처리
․
요령 개정('10. 11.)
개선
숞
숫 수의견적방법 불합리
수의견적 시 업체를 한정하여 지명
－
견적함으로써 계약의 투명성 결여
및 고가계약에 따른 예산낭비 우려
물품 특성별
․
소싱그룹 분류
중
'11. 3.
개선
숞
숬 사보 원고관리 불철저
외
부기관의 사진저작물을 사전 승
－
인없이 사보에 무단 인용함으로써
저작
권 침해 리스크 상존
원고청탁서 보완 및
․
원고료 차등지급기준
마련('11. 1.)
-
18 -
구분
지 적 사 항
조치결과
처리가 미결인 경우
사유
완결예정일
개선
숞
숭 국책연구과제 연구보상비 집행
불합리
국책연구과제 수행관련 연구보상수
－
당 산정 및 지급기준 미수립으로
타 연구수당 지급과의 형평성 결여
국책연구과제 연구
․
보상기준 마련('11. 1.)
개선
숞
숮
소요자재 조달방법 불합리
◇◇◇◇
제조에 소요되는 자재의
－ ◇◇◇◇
규격이 동일하여 단가계약이 가능
함
에도 분할 구매로 행정낭비 초
,
래
연간단가계약을 통해
․
동일규격 소요자재
구매('10. 11.)
현지
시정
숞
숯
불량품
○○○○ ○○○○○○
보상금 징수 불철저
－ ○○○○ ○○○○○○
차 구매
2
분 중 테스린 ․ 표지 분리 및 내지돌
출 등으로 발생한 불량품에 대하여
보상금 미징수
해당 보상금 징수
․
('10. 9.)
현지
시정
숟
숦 특별교통비 지급 부적정
인병휴가 중인 직원에게 특별교통
－
비 부당 지급
부당지급 특별교통비
․
환입('10. 7.)
현지
시정
숟
숧 불용품 매각 불철저
제판 작업과정에서 발생한 다량의
－
폐요판
니켈
(
)에 대하여 장기간 매각
지체
감정가격에 따라
․
폐물 매각('10. 11.)
현지
시정
숟
숨 생산작업장 출입관리시스템 운영
부적정
－ ◎◎제품 생산작업장에 대한 출입신
청 절차 없이 출입권한을 부여하는
등 출입관리시스템 운영 미흡 및 관
리기준 미운영
출입통제시스템 운영
․
지침 제정('10.11.)
-
19 -
구분
지 적 사 항
조치결과
처리가 미결인 경우
사유
완결예정일
현지
시정
숟
숩 정문 차량출입시스템 운영 부적정
－ ●● 정문에 차량출입시스템을 구
축
하였음에도 출입차량 불인식 및
,
차단기 미작동 등의 미흡사례 지속
발생
해당 시스템 A/S
․
('10. 11.)
현지
주의
숟
숪 사진 인화 업무처리 부적정
조달부서에 계약의뢰 없이 업무담
－
당자가 임의로 사진 인화업체를 선
정 ․ 계약
연간단가계약 체결
․
('10. 11.)
현지
주의
숟
숫 격려포상비 집행 부적정
수능시험 응시자녀가 있는 직원에
－
게
동일사유로 포상비 중복 집행
동일인에게 동일사유
․
격려포상비 중복집행
금지('10. 11.)
현지
주의
숟
숬 선금지급 부적정
선금 지급조건에 해당하지 않는 물
－
품구매 등에 대하여 계약금액의 일
부를 선금으로 지급
관련직원 교육 및
․
주의환기('10. 11.)
-
20 -
년도 제 차 특정감사
2010
1
(2010.
◦
6. 10. ~ 6. 16.)
구분
지 적 사 항
조치결과
처리가 미결인 경우
사유
완결예정일
징계
숔 홍보물품 구입비 편취 및 조달업무
처리 부적정
법인카드로 상품권 구입하여 현금
－
화한 후 일부를 사적용도로 사용
관련직원 징계 및
․
경고처분('10. 8.)
편취금액
천원
1,946
․
회수('10. 7.)
경고
법인카드 관리 및 회계처리 불철저
숕
법인카드 사용대금을 가지급금으로
－
처리 후 장기간 미 청산
소속부서장 승인 없이 법인카드를
－
타 부서에 대여
관련직원 경고처분
․
('10. 8.)
년도 제 차 특정감사
2010
2
(2010.
◦
11. 1. ~ 11. 12.)
구분
지 적 사 항
조치결과
처리가 미결인 경우
사유
완결예정일
개선
용지 제조 및 품질관리 불철저
◎◎◎
파지 투입 변동률 과다 및
－ ◎◎◎
카렌더롤 구간 콘트롤 미흡 등으로
부적합품 발생
해당기관 경고
․
파지투입률 균일화
․
및 시설투자('11. 1.)
-
21 -
년도 사이버감사 연중
2010
(
)
◦
구분
지 적 사 항
조치결과
처리가 미결인 경우
사유
완결예정일
개선
구매 불합리
◇◇◇◇◇◇◇
생산자가 아닌 대리인을 통한
－
◇◇
구매로 추가비용 발생
◇◇◇◇◇
등 예산낭비가 우려
해당 원재료 생산자
․
와 직접 구매
('10. 4.)
시정
직원합숙소 지원 부적정
주택마련자금을 지원받은 직원이
－
합숙소에 계속 입주하는 등 주택
자금과 합숙소 지원을 중복으로
수혜
지원 주택자금 조기
․
상환('10. 8.)
년도 기강감사 연중
2010
(
)
◦
구분
처분
지 적 사 항
조치결과
처리가 미결인 경우
사유
완결예정일
차
1
('2.10)
현지
주의
차량 선택요일제 준수 미흡
◦
비인가 전열기 운용
◦
출입문 잠금 미 이행
◦
사무실 캐비넛 등 잠금 미 이행
◦
서랍열쇠 등 방치
◦
일일보안점검표 기재 누락
◦
전원 미 차단
PC
◦
쓰레기통 미 수거
◦
스티커 부착 및 점검 강화
․
비인가 전열기 사용 금지
․
시건 및 잠금장치 관리 철저
․
사무실 내 보안점검 강화 등
․
-
22 -
구분
처분
지 적 사 항
조치결과
처리가 미결인 경우
사유
완결예정일
차
2
('5.26)
개선
작업장 등 시설관리 불철저
◦
여권작업장 및 창고의 일부 바닥
철판에 휨 발생으로 작업 또는
안전관리 리스크 발생 우려
해당 작업장 보수 조치
․
현지
주의
작업장 내 인화물질 관리 부적정
◦
지게차 이동통로 확보 미흡
◦
물질안전 보건자료 일부 미비치
◦
인화 등 위험물질 관리 강화
․
지게차 이동통로 확보
․
해당 자료 비치
․
구분
처분
지 적 사 항
조치결과
처리가 미결인 경우
사유
완결예정일
차
3
('9.16~
9.17)
개선
재공품 보관관리 미흡
◦
작업종료 후 남은 재공품을 지정
창고가 아닌 작업장 내 보관
재공품 지정창고 보관 조치
․
현지
주의
제지생산작업장 안전기준선 도색
◦
상태 미흡
환복장 내 사복 혼합 보관
◦
프린터 및 세단기 전원 미 차단
◦
와 연결된 채
방치
PC
USB
◦
일일보안점검 미 실시
◦
출입문 해건관리 미흡
◦
사무실 서랍열쇠 방치
◦
법인카드 영수증 실명기재 누락
◦
법인카드 사용관리대장 기록누락
◦
작업장 내 안전관리 강화
․
환복장 내 감독 강화
․
소속직원 보안교육 실시 및
․
해당직원 주의 환기
법인카드 사용관리 교육
․
실시 및 해당직원 주의 환기
-
23 -
구분
처분
지 적 사 항
조치결과
처리가 미결인 경우
사유
완결예정일
차
4
('12.22)
현지
주의
주요문서 보관 서류함 미 시건
◦
비인가 전열기 사용
◦
소화기 점검 누락
◦
환복장 사물함 내 작업복 비치
◦
서류보관함에 보관해야 할 주요
◦
문서 방치
화재사고 발생 예방 및
․
에너지 절약 홍보 강화
중요문서 보안관리 철저 및
․
해당직원 주의 환기
