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Ⅰ. ‘07년 감사환경 및 감사운영방향
1. 대내외 감사환경
2. 감사운영방향
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Ⅱ. `́07년 연간감사결과
1. 총 평
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2. 실지감사 실적
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※ 처분요구 상세내역 : 붙임 참조
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3. 일상감사 실적
(금액 단위 : 백만원)
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4. 감사제도 개선
정책중심 감사실행으로 경영개선 및 성과향상에 기여
「감사저널(`07. 1월)」에 내부감사 혁신제도로 소개
내부감사의 핵심성공요소인 전문성․윤리성․독립성 확보에 기여
내부감사 프로세스의 선진화에 기여
'07년‘공공기관 청렴도 조사’결과 신규조사 공기업 중 1위
(333개 기관 중 17위)
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<붙임>
2007년도 연간감사결과 세부내역
□ 총 괄
※ 신분상 조치의 기타 : 주의촉구 인원
※ 조치결과 완결 중 인원은 표창 인원 2명 포함.
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□ 지적사항 처리내역
2007년도 제1차 종합감사(2007.1.23. ~ 2.16.)
1
(시정)
ㅇ회수가 불확실한 매출채권에 대한 대손상각
미처리
2
(시정)
ㅇ법원 공무원전자카드 원가계산 부적정
3
(시정)
ㅇ주택자금 이자계산 부적정
4
(시정)
ㅇ대손이 확정된 매출 채권과 미수금에 대한
대손충당금 상계 미처리
5
(현지
주의)
ㅇ 결산정리 및 장기보관중인 반제품 처리 노력
소홀
6
(현지
조치)
ㅇ계정과목 적용 부적정
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1
(권고)
ㅇ제품 판매가격산정기준 마련 및 적용에 관한
사항
- 판매가격 산정기준 적용의 일관성 부족
- 환경변화에 적합한 판매가격산정 모형 개발
검토 필요
- 표준원가시스템을 활용하여 판매가격정보가
제공될 수 있도록 개선방안 마련 필요
- ERP생산관리시스템의 실적 업데이트 필요
2
(권고)
ㅇ계측기 검ㆍ교정에 관한 사항
- 계측기에 대한 철저한 검ㆍ교정으로 제품의
품질향상 및 품질사고방지 노력필요
3
(개선)
ㅇ제품 판매계약서 운영 불합리
4
(개선)
ㅇ제품 외주가공업무 처리 불합리
5
(개선)
ㅇ지식관리업무 부적정
6
(개선)
ㅇ문서작성 등 업무처리 불합리
2007년도 제2차 종합감사(2007.05.02. ~ 06.12.)
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7
(경고)
ㅇ입찰 업무처리 부적정
8
(주의)
ㅇ파지관리 업무 불철저
9
(주의)
ㅇ표창 및 인사기록카드 관리업무 불철저
10
(현지
조치)
ㅇ상설운동부 운영경비 집행방법 부적정
11
(모범)
ㅇOVD 부착공정 및 포일 개선으로 생산성
및 품질 향상
12
(모범)
ㅇ상품권사업 수주확대로 매출증대 기여
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2007년도 제1차 특정감사(2007.08.08. ~ 08.14.)
1
(징계)
ㅇ기ㆍ번호 결함 연결형 은행권 제조 공급 및
관리감독 소홀
2
(개선)
ㅇ활판 및 완공 공정 작업방법 개선
2007년도 제2차 특정감사(2007.11.12. ~ 11.30.)
1
(권고)
ㅇ근무성적 평정 등 인사관리에 관한 사항
2
(개선)
ㅇ기간제근로자 인력관리 불합리
3
(통보)
ㅇ낱장검사기 초기 발생 손품 미처리
4
(개선)
ㅇ기관 간 일시 불출제품 관리 불합리
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5
(개선)
ㅇ제품 손․수율 통계관리 불합리
6
(개선)
ㅇ제품명 관리업무 불합리
7
(개선)
ㅇ수의계약 및 계약업무 처리지침 운영 불합리
2007년도 기강감사
현지
시정
ㅇ설 연휴 공직기강 점검(2007. 2.15.)
ㅇ하계휴가철 공직기강 점검(2007. 8. 3~ 8. 4.)
ㅇ추석절 공직기강 점검(2007. 9.18.)
ㅇ대선관련 공직기강 점검(2007.12.10~12.13.)
