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국민카드 하나비씨카드
삼성카드
(지방세, 통신비 전용)
롯데카드
(항공권 전용)
신한카드
(유류비 전용)
합계
687
171
55
58
54
1,025
2014
201
20
2
년
년 1분기
분기
분
법인카드
법인카드
법인카
법인
법
정기점검
정기점검
정기점
정기
정
결과
결과
결
보고
보
2014년 1분기 법인카드 정기점검 결과
□ 점검 목적
○ 규정과 원칙에 따른 법인카드의 투명한 사용으로 공사 청렴도 제고
※ 관련 규정 : 법인카드 관리지침
○ 위험예상 사용내역 재확인을 통한 법인카드의 체계적 관리
□ 점검 대상 기간 : 2014년 1월 ～ 3월 공사 보유 법인카드 사용분
□ 점검 기간 : 2014. 4. 14. ～ 4. 15.
법인카드 집행 및 소명 요청 현황
전 기관 법인카드 5종 총 집행내역 : 1,410건
총 집행 1,025건 중 7개 위험지표 집행항목 건수는 614건(전체 59.9%)이며,
이 중 의심내역 22건(위험지표 중 3.6%)에 대해 사용부서 소명 요청
구 분
ASK 발생건수
점검 및 결과
감사실 자체확인
사용부서 소명 및 확인
A
S
K
위
험
지
표
① 심야(23시 이후) 사용
0
0
0
② 분할 청구
181
177
4
③ 휴일(토,일,공휴일) 사용
150
146
4
④ 100만원 이상 사용
47
41
6
⑤ 금지장소(호텔 등) 사용
43
38
5
⑥ 상품권 구매
62
59
3
⑦ 근무지 원거리 사용
131
131
0
합 계
614
592
22
※ ASK 위험지표는 카드사용 1건이 2개 이상 영역에 동시 발생 가능
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점검 방법
통합감사정보시스템(ASK)에서 ACL(Audit Command Language)을 활용하여
6개 항목 위험지표 사용내역을 1차적으로 선별하여 이를 점검하였으며,
이 중 소명이 불필요한 집행내역들은 감사실 자체점검으로 “특이사항 없음”
처리하고 이상 사용(이중 결제, 승인취소 등)이 의심되는 항목들은 사용부서
직접 소명 요청 후 재점검
ASK 위험지표별 소명내역 점검 결과
점검 분야
점검 결과
관련부서(기관)
심야
(23시이후)
사용
심야(당일 23시 이후 ~ 익일 08시 이전) 사용 내역
확인 결과 ASK 발생건수 없음 : 이상 없음
-
동일업체
2회 이상
결제(취소
등)
법인카드 분할청구 177건 중 추가확인이 필요한 3건에
대한 소명사항 확인 결과 : 이상 없음
- 화폐본부(총무부, 관리부) 자동셔터, 자동유리문 수리로
동일업체(창신오토시스템) 2번 결재
- 재무팀 인터넷 전용 PC로 결제금액 취소 2건
- 화폐본부 자동차 2대 정기 점검 비용 인터넷 결제
- 해외 출장, 귀빈 영접 등 다수 사용
- 결제금액 착오로 인한 취소 후 재결제
현지주의(1건) : 노사협력실 업무추진 간담회 내부품의를
1월 14일 상신하고 집행 하였으나 최종 결재가 1월 15일
결제되어 결제 취소 후 재결제
→ 노사협력실
휴일
(토,일,
공휴일)
사용
주말․공휴일 사용내역 146건 중 추가확인이 필요한 3건에
대한 소명사항 확인 결과 : 이상없음
- ID본부 안전기원 시산제 행사 토요일 실시 내부품의 후
경비 집행
- 사업처 사업목표 달성 단합대회 1박 2일(토,일) 내부
품의 후 경비 2건 집행
현지주의(1건) : 2월 1일(일) 해외사업단 2단 이마트 둔
산점에서 사무실 다과류 구입(67,130원)
→ 해외사업2단
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점검 분야
점검 결과
관련부서(기관)
100만원
이상
사용
100만원 이상 집행 41건 중 추가확인이 필요한 5
건에 대한 소명사항 확인 결과 : 이상없음
- K-7 업무용 승용차 장기사용에 따른 프로텍터-캐니
스터 외 19종 교체 수리
- 연결은행권, 우표첩 등 홍보물품 구입
- 역대 사장 초청 간담회 경비 집행
- 공공사업 관련 업무협의시 사용할 우표책과 우표첩
구입
현지주의(1건) : 설명절 이웃사랑 운동 관련 온누리
상품권 구입(본사 1월 16일, 화폐 1월 22일)
→ 본사, 화폐
일반주점
(치킨 등)
사용
금지장소 법인카드사용 집행 38건 중 추가확인이 필
요한 3건에 대한 소명사항 확인 결과 : 이상없음
공사 법인카드는 사용제한 업종에 대해 사용불가토
록 설정되어 있어, 원천적으로 사용 불가
- 법인카드 관리지침 제3조 ‘사용한도 및 사용제한 업종’
다만, 특급호텔, 정육점, 정관장홍삼 등의 사용내역은
은 대부분 해외출장 시 기념품, 외국 인사 숙박료, 운동
선수단 식비 등으로 이상 없음
권익위 권고과제 이행실태 점검결과(‘14년 2월) 의무
제한업종으로 설정이 곤란한 일반주점, 카페 등에서 공식
행사 등 꼭 필요한 경우를 제외한 음주 목적의 사용 금지
※ 일반주점 예시 : 업소상호의 맥주, 호프, 포차, 치킨
등과 일본식 선술집
현지주의(2건)
- 3월 27일 업무간담회 실시 후 2차에서 치킨집 사용
(49천원)
- 3월 13일 업무간담회 이소스카이(호프) 사용(136천원)
→ 사업처
→ ID사업단
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점검 분야
점검 결과
관련부서(기관)
상품권
구매
법인카드 상품권 구매 59건 중 추가확인이 필요한 1건에
대한 소명사항 확인 결과 : 이상 없음
- 1월 21일 사회공헌활동을 위한 상품권 구입(ID본부)
현지주의(2건)
- 1월 14일 하반기 지식경영 활동 포상 상품권 구입
- 1월 16일 사보 퀴즈 당첨자 지급용 상품권 구입
→ 기술처
→ 홍보협력실
근무지 기준
원거리
사용 여부
근무지 기준 원거리 사용내역 149건에 대한 확인 결과 :
이상 없음
- 인천아시아경기대회(2.23. ~ 2.27.) 2차 선발전 참가
(양구)로 강원도 지역 사용
- 전국레슬링대회(3.24. ~ 3.30.) 참가(충주)로 충청도
지역 사용
-
조치사항
동일업체 2회 이상 결제(취소 등) : 현지주의 1건(본사 노사협력실)
- 법인카드 지침 제7조(사용자 준수사항) 제5항에 따라 부서장의 결재를 득한 후 사용
휴일(토,일,공휴일)사용 : 1건(본사 해외사업 2단)
- 법인카드 지침 제4조(사용시간 및 장소의 제한) 제1항에 따라 평일사용 하도록 계도
100만원 이상 사용 : 현지주의 2건(본사 홍보협력실, 화폐본부 총무부)
- 법인카드 지침 제5조(특이사용 시 관리) 제1항에 상품권 구입시 감사 부서 공람 등
통보
일반주점(치킨 등 사용) : 현지주의 2건(사업처, ID사업단)
- 국민권익위원회 권고과제 이행실태 점검결과(’14년 2월) 및 기획처-1113(2014.03.13.)
「국민권익위원회 제도개선 과제 이행실적 제출」에 따라 의무제한업종으로 설정이 곤란한
일반주점, 카페 등에서 공식적인 행사 등 꼭 필요한 경우를 제외한 음주 목적의 사용 금지
