2012
201
20
2
년도 연간 감사결과
감사결
2012년도 연간
2013. 2.
감 사 실
순 서
Ⅰ. ’12년 감사 환경 및 운영방향 ························· 2
Ⅱ. ’12년 연간 감사결과 ········································· 3
1. 총평 ······················································································ 3
2. 실지감사 실적 ···································································· 4
3. 일상감사 실적 ····································································· 7
4. 기타 감사 실적 ··································································· 8
Ⅲ. 감사성과 향상을 위한 제도개선 ····················· 9
<붙임>’12년도 연간 감사결과 세부내역 ······················ 10
- 2 -
Ⅰ 2012년 감사환경 및 운영방향
1. 대내․외 감사환경
◦ 내부감사 기능 강화 및 책임성 증대에 따른 감사 선진화 요구
◦ 공공기관에 대한 고도의 청렴・윤리의식과 사회적 책임 이행 기대
◦ 해외 자회사 운영 등 사업영역 확장에 따른 운영 및 재무리스크 증가
◦ 리스크 예방 감사활동 강화 등 내부감사 효율성・전문성 요구 증대
2. 감사 운영방향
경영위기 극복을 지원하는 성과
․예방중심 감사활동 전개
리스크 기반 종합감사 및 특정감사 실시
통합감사정보시스템 고도화로
IT기반의 상시 감사활동 강화
상시모니터링 시스템 구축
청렴 윤리 문화 확산으로 경영 투명성 제고
반부패 청렴규정 제정
, 자발적 참여를 통한 청렴문화 확산
감사인 역량 강화를 통한 전문성 제고
감사인 역량 강화
, 외부전문가를 활용한 감사 역량 제고 등
- 3 -
Ⅱ 2012년 연간 감사결과
1. 총평
□ 성과중심의 효율적인 실지감사 수행으로 경영개선 기여
◦ 종합․특정․기강감사 등 연간 13회 68일간 실시, 감사연인원 405명 투입
(’11년 : 6회 48일, 412명)
◦ 총 97건의 조치 요구, 39명의 신분상 조치, 1,603백만원의 재무성과 창출
(’11년 : 52건, 1명, 878백만원)
◦ 대안제시 중심의 고품질 감사활동 전개로 높은 감사성과 창출
- 감사자원 운영 효율성1) 제고 : ’11년 0.13건 ⇢ ’12년 0.24건
- 내부감사 만족도 향상 : ’11년 78.4점 ⇢ ’12년 80점
□ 일상감사를 통한 주요정책에 대한 컨설팅 및 사전 예방감사 강화
◦ 일상감사 대상업무 확대 및 사후관리 체계화
◦ 381건의 일상감사 검토, 106건의 감사의견 제시 (’11년 : 총 203건, 86건 의견제시)
□ 현업부서와 함께하는 성과감사 등을 통한 리스크 예방
◦ 대규모 투자사업에 대한 성과감사 실시 : 1건, 2,700백만원 예산절감
◦ 현업부서 주도의 자율감사 실시 : 반제품 품질관리 강화 등 5건
1) 연인원 대비 처분건수
- 4 -
2. 실지감사 실적
2.1. 감사실시 현황
감사유형
감사대상
감사기간
연인원
종합감사
업무전반
5. 2.~ 5.31. (21일)
210명
주1)
특정감사
제품사고 예방
및 품질관리 실태
9.17.~ 9.21.
(3일)
15명
(6회)
감사결과 이행실태
9.18.~ 9.21.
(4일)
20명
방만경영 예방 및
경영지침 준수실태
11.26.~11.30.
(5일)
15명
정부권장정책 이행실태
10.26.~11. 2.
(6일)
18명
GKD 기관운영 감사
11.19.~12. 7. (15일)
75명
분기별 경영공시 준수 ․
법인카드 운용 실태
매 분기말 1~2일
(5일)
8명
기강감사
설 명절 기강점검
1.18.~ 1.18.
(1일)
7명
(6회)
국회의원 선거 기강
4. 6.~ 4. 6.
(1일)
7명
휴가철 기강
7.18.~ 7.19.
8. 6.~ 8. 9.
(4일)
16명
추석 명절 기강
9.26.~ 9.26.
(1일)
5명
대통령 선거 기강
12.13.~12.13.
(1일)
7명
연말 기강점검
12.28.~12.28.
(1일)
2명
계
13회
68일
405명
주1) 감사원 권고사항 이행 및 감사피로도 경감을 위하여 하부기관별 격년으로 종합감사 실시
※ 2011년 감사실시 현황
구분
종합감사
특정감사
기강감사
계
감사일수
38일
5일
5일
48일
연 인 원
342명
20명
50명
412명
- 5 -
2.2. 감사 처분요구 현황
2.2.1. 처분 총괄
(단위 : 건, 명, 백만원)
구분
계
행정상 조치
신분상
조치
재정상
조치
2)
권고 통보 시정 주의 개선
현지
조치
모범
사례
건수 인원 금액 건수 건수 건수 건수 건수 건수 건수 건수 인원 건수 금액
종합감사
50
35 1,583
3
2
7
10
14
4
5
5
35
8
1,583
특정감사
22
4
20
1
-
2
6
7
4
-
2
4
1
20
기강감사
25
-
-
-
-
-
1
-
17
7
-
-
-
-
계
97
39 1,603
4
2
9
17
21
25
12
7
39
9
1,603
주2) 재정상 조치는 행정상 조치에 병과되어 처분건수에는 미 포함
※ 2011년 처분 현황
계
행정상 조치
신분상 조치 재정상 조치
권고 통보 시정 주의 개선
현지
조치
모범
사례
건수
인원
금액
건수 건수 건수 건수 건수 건수 건수 건수 인원
건수
금액
52
1
878
6
3
2
7
8
18
7
1
1
8
878
2.2.2. 신분․재정상 처분
신분상 처분 (명)
재정상 처분 (백만원)
감봉
견책
경고
주의
계
추징
회수
예산절감 등
계
1
3
21
14
39
-
36
1,567
1,603
※ 2011년 처분 현황
신분상 처분 (명)
재정상 처분 (백만원)
감봉
견책
경고
주의
계
추징
회수
예산절감 등
계
-
-
-
1
1
-
-
878
878
- 6 -
2.3. 감사지적에 대한 조치이행 현황
(2013. 2. 20. 기준)
구분
종합감사
특정감사
기강감사
계
처분건수
50건
22건
25건
97건
완결건수
49건
20건
25건
94건
이 행 률
98%
91%
100%
97%
※ 미결 내역
구분
처분
처분건명 및 이행상황
관계부서
완료예정일
종합감사
개선
◦ 인쇄작업장 작업동선 불합리
- 검사작업장 이전 추진
화폐본부
‘13. 6월
특정감사
(경영지침 준수)
개선
◦ 직원 의원면직 제한규정 불합리
- 취업규칙 개정 추진 중
관리처
‘13. 6월
개선
◦ 경차 및 환경친화적 자동차 전용 주차장
설치 부적정
- 전용주차면 설치 추진 중
관리처
‘13. 6월
- 7 -
3. 일상감사 실적
3.1. 실시현황
분야
검토실적
의견서 발부
사전 시정
의견제시
예산절감액
계
381건
9건
16건
81건
365백만원
기획
․예산
32건
1건
-
8건
-
투자
․기술
25건
2건
3건
5건
-
사업
․영업
45건
2건
1건
17건
345백만원
인사
․교육
68건
2건
1건
13건
-
시설
․구매
211건
2건
11건
38건
20백만원
※ 2011년 일상감사 실적
구분
검토실적
의견서 발부
사전 시정
․협의
예산절감액
실적
203건
7건
79건
471백만원
3.2. 감사의견서 주요내용
건명 및 감사의견
성과
◦ ◉◉본부 옥상 방수공사 집행
－ 특정 신기술을 활용하는 공사 집행에 있어 기존
우리공사에서 발주한 동일 기술적용 공사에 입찰
경험이 있는 업체로 제한하는 것은 불합리함
․해당기술을 보유한 업체 전체를
대상으로 입찰 진행
․12개 업체 → 20개 업체로 확대
◦ 화학용면펄프 구매 및 판매 계약체결
－ 자회사 생산제품의 국내 재판매시 수요처와 판매계
약을 먼저 체결한 뒤 자회사와 구매계약 체결 필요
－ 자회사 생산제품에 대한 품질보증 프로세스 구축
필요
․수요처 판매계약 체결 후 자회사
구매계약 체결
․수요처 선적전 샘플 채취, 기술연구
원에서 테스트하는 프로세스 구축
- 8 -
4. 기타 감사 실적
4.1. 사이버감사 실적
분야
처분
내 용
조치결과
인사
급여
시정
◦ 업무수당 지급 부적정
－ 기능직에서 일반직으로 직군이 변경된 직원
에 대하여 종전 생산기능직 직무에 해당하
는 업무수당을 계속 지급함
.
․부적정하게 지급된 업무
수당 환입
(225천 원)
4.2. 성과감사 실적
과제명
수행내용
수행성과
지료 및 초지시설 보완
사업 리스크 예방
․투자규모의 적정성
․연도별 투자계획의 적정성
․예산집행의 적정성
․엔지니어링 용역 추진을 통한
사업범위 및 시설사양 재설정
․엔지니어링 용역 결과에 따른
예산절감
: 2,700백만원
4.3. 자율감사 실적
수행부서
과제명
수행성과
화폐본부
반제품 품질관리 강화
․요판잉크 청자생외 5종에 대한 기상안정성 측정
및 품질기준 설정
․제품 부위별 인쇄판 심도 품질기준 설정으로 부
적합품 사전예방
제지본부
시한성 자재 관리방법
개선
․시한성 자재 입출고 방식, 구매 및 보관기한 변
경 등을 통한 자재 변질 예방
ID본부
퍼샘카드 관리방법 개선
․통합관리 프로그램을 개발, 시스템에 의한 퍼샘
중앙 공급체제로 변경
․개선
․작업능률 향상 및 발급시간 단축으로 17백만원
원가절감 효과 창출
- 9 -
Ⅲ 감사성과 향상을 위한 제도개선 실적
통합감사정보시스템 고도화를 통한 IT감사 기반 마련
◦ ACL2)기반의 상시 모니터링 시스템 구축으로 예방적 내부통제 기능 강화
◦ 모니터링 과제를 구분(상시 vs 일반현황)하여 위험수준별 내부통제 체계 확립
감사 자원의 효율적 운영을 위한 리스크 기반 감사체계 확립
◦ 업무 유형별 전사 리스크 프로파일 구축, 리스크(141개) 에 대한 평가
◦ 고위험군을 중점 감사분야로 선정, 감사과제 도출
감사업무 선진화를 위한 감사제도 개선
◦ 내외부 이해관계자로 구성된 개방형 감사위원회를 통한 감사 투명성 및 신뢰성 제고
- 종합감사 감사과제 발굴, 감사결과 및 부패방지 계획에 대한 의견 수렴 등
◦ 내부감사 품질평가로 자체감사활동에 대한 진단 및 개선사항 발굴
- 감사만족도 : 2010년 74.4점 ⇢ 2011년 78.4점 ⇢ 2012년 80점
◦ 감사결과의 객관성 및 일관성 확보를 위한 감사결과 처분세부기준 수립
◦ 제3의 감사인이 감사절차의 적절성 평가로 리스크 예방 및 윤리성 확보를 위
한 감사절차 준수인 제도 운영
◦ 감사심의에 피감부서 직원이 참여, 변호 기회 부여하는 내부 변호대리인제 도입
청렴 윤리 문화 확산
◦ 직원 참여형 청렴문화 확산을 위한 청렴슬로건 제정 및 청렴에세이 공모
◦ 청렴홈페이지 구축 및 모바일 연계 등 청렴교육 및 홍보 채널 강화
◦ 반부패 청렴규정 제정을 통한 규범적 근거 마련 및 윤리의식 제고
2) ACL(Audit Command Language) : 세계적으로 회계컨설팅법인 및 감사업무 분야에서 활용되는 DATA 분석 툴
- 10 -
<붙임>
2012년도 연간 감사결과 세부내역
□ 총 괄
감사
종류
계획
실적
처분내역(건)
감 사
사항수
대 상
기관수
실 시
연인원
감 사
사항수
대 상
기관수
실 시
연인원
징계
등
권고 통보 경고 시정 주의 개선
현지
조치
모범
사례
의견서
발부 등
계
종합감사
1
3
210
5
3
2
-
7
10 14
4
5
-
50
특정감사
6
6
151
2
1
-
-
2
6
7
4
-
-
22
기강감사
6
5
44
-
-
-
-
-
1
-
17
7
-
25
성과감사
1
1
25
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
0
자율감사
5
5
-
-
-
-
-
-
-
-
-
5
0
사이버감사
1
1
1
-
-
-
-
1
-
-
-
-
1
일상감사
381
5
381
-
-
-
-
-
-
-
-
- 106
0
합 계
5
25
420
215
36
654
7
4
2
0
10 17 21 25 12 112 98
재정상 조치(백만원)
신분상 조치(명)
추징 변상 회수 환부 기타
계
파면
정직
감봉
견책
경고
주의
계
금액 금액 금액 금액 금액 금액 3
급
이상
4급
이하
3급
이상
4급
이하
3급
이상
4급
이하
3급
이상
4급
이하
3급
이상
4급
이하
3급
이상
4급
이하
3급
이상
4급
이하
계
36
7,713 7,749 -
-
-
-
1
-
-
3
5
16
2
12
비위 유형별 지적사항
조치 결과
복 무 기 강
행 정 관 리
재 산 관 리
독 직
완 결
미 결
직장
이탈
품위
손상
직권
남용
보안
및
비밀
누설
직무
유기
및
태만
감독
소홀
업무
처리
의위
법
부당
공문
서
위조
및
변조
문서
관리
소홀
현금
관리
소홀
물품
관리
소홀
재산
관리
소홀
공금
유용
공금
횡령
증
수
뢰
건수
금액
(백만원)
건수
금액
(백만원)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
90
7,729
8
20
- 11 -
구분
처분요구내용
조치사항
징계
◦ 잉크투입 및 교정 불철저
- 인쇄 작업 중
UV적갈색 잉크가 작업자의 착오
로 유사색상으로 잘못 투입하여 인쇄
- 관련 직원 징계
(’12. 7.)
개선
◦ 잉크 보관방법 및 작업매뉴얼 보완
- 작업 착오 발생가능성이 있는 잉크를 같은 공간
및 용기에 보관하고 작업자 단독 투입작업 수행
- 활판잉크 보관방법 개선
(’12. 7.)
- 잉크투입 시 복수확인 및 활판 작
업매뉴얼 보완
(’12. 7.)
개선
◦ 품질 순회점검 및 관리자 현장교정 강화
- 품질관리 담당 부재시 대행자 지정제도 미비, 활
판 공정 관리자는 교정 확인 후 미기록
- 품질순회점검 시스템 개선 및 활
판공정 관리자 교정기록 유지
(’12.
7.)
권고
◦ 외자 계약업무에 관한 사항
- 지체상금 상한제 적용, 납기 지연 ‧ 불합격품 납
품 ‧ 하자 야기 등 불성실 계약자에 대한 제한
조항 부재
- 지체상금 상한제 폐지 등을 포함
한 「외자 구매업무 처리지침」제
정(
’12.12.)
권고
◦ 직장어린이집 보건관리 등에 관한 사항
- 관련 법에 따라 직장어린이집에 대한 실내공기
질 측정 및 석면 자재 실태 조사 실시 필요
- 직장어린이집에 대한 실내공기질
측정 및 석면조사 실시 검토(
’12.
7.)
권고
◦ R&D 프로세스 개선에 관한 사항
- 사업화(실용화)를 전제로 한 연구과제 선정과 명
확한 연구목표에 따른 효율적인 연구수행방안
마련 필요
- 고객니즈를 반영한 연구과제 선정
및 공동연구 수행 등 R&D 프로세
스 개선방안 마련(
’12.12.)
통보
◦ 직무관리에 관한 사항
- 2010. 12. 31.「직무관리규정」개정으로 직렬체
계 전면 개편에도, 직렬 변경 미실시로 전 직원
의 80%가 「직무관리규정」과 직렬 불일치
- 직무관리체계에 대한 합의점 도출
및 직렬 불일치 해소(
’12.12.)
□ 주요 감사 지적사항 및 조치결과
◦ 2012년도 종합감사 (2012. 5. 2. ~ 5. 31.)
- 12 -
구분
처분요구내용
조치사항
통보
◦ 징계양정 감경기준 적용 등에 관한 사항
-「인사관리 규정 시행세칙」에 징계양정 감경시
‘견책’인 경우 ‘경고’로 감경할 수 있으나
‘경고’의 처분권자는 명시하지 않음
- 징계양정 감경기준이 합리적으로
적용되도록 규정 개정(
’12. 9.)
시정
◦ 정보시스템 권한관리 불철저
- 인사이동 등 직무변경시 이미 부여된 권한 미회
수로 19%의 권한이 부적정하게 부여되어 있으
며, 권한부여시 권한부여 적정성 검토 절차 부재
- 부적정한 권한부여 회수 및 관리
방안 강구(
’12. 8.)
시정
◦ 매입원가 계산 부적정
- 외자 물품대 및 부대비 일부를 원재료 매입원가
로 처리하지 않아 원재료 매입원가를 과소 계상
- 원재료 재고에 가산 및 전기오류
수정손실 처리, 관련 직원 경고 및
주의(
’12.12.)
시정
◦ 시설 공사계약 사후정산 부적정
- △△시설 현대화 구축 조경공사 외 2건의 시설
공사 완료 후 계약상대방이 보험료 납입증명서
를 제출하지 않았음에도 청구대금 전액 지급
- 보험료 납입 여부 확인 및 과다지급
된 공사계약대금 환수(
’12. 8.)
시정
◦ 직장어린이집 공사계약 사후정산 부적정
- 세종어린이집 신축공사 완료 후 계약상대방이
보험료 납입증명서를 제출하지 않았음에도 청구
대금 전액 지급
- 과다지급 공사대금 환수(
’12. 8.)
시정
◦ 종업원분 지방소득세 신고 및 납부 불철저
- 맞춤형 복지포인트를 매월 과세표준에 포함하여
지방소득세를 납부하였으나, 12월분 세액 산정시
이를 다시 과세표준에 포함‧산정하여 납부
- 과다납부액 환입, 관련 직원 주의
(
’12. 8.)
시정
◦ 판매 불가 제품 및 반제품 처리 부적정
- 연도변경, 규격변경, 변색 등으로 판매할 수 없
는 메달을 소각 등 조치하지 않고 제품 및 반제
품으로 보관
- 소각하여 메달의 소재 매각 조치
(
’12.10.)
- 13 -
구분
처분요구내용
조치사항
시정
◦ 영농장 관리 부적정
- 일부 직원들이 공사 토지를 임의 개간하여 개인
영농장으로 사용, 가설건축물을 사전 허가없이
설치, 공사의 전기를 개인적으로 사용
- 가설건축물 철거, 개인적으로 사용
한 전기료 개별 환수 및 합리적인
영농장 관리기준 마련(
’12.12.)
경고
◦ 근로소득 연말정산 부적정
- 일부 직원이 연말정산시 기부금 부당 공제
- 부당공제 1회 교육 및 주의환기, 2회
주의, 3회 이상 경고(
’12. 8.)
주의
◦시간외근무 관리 부적정
-「근로기준법」에 따라 임신 중인 여성 근로자는
일체의 시간외근무 불가, 산후 1년이 지나지 아
니한 여성 근로자는 일정시간 이상 시간외근무
가 불가함에도 일부 직원에 대한 시간외근무 실
시
- 시간외근무 제한 및 제외 대상자
교육문서 시달(
’12. 7.)
주의
◦ 휴가 사용 부적정
- 청원휴가 중 일부 휴가는 사전 신고한 직원에
한하여 허가를 받은 후 사용 가능함에도 일부직
원은 휴가 사용 시 신고를 하지 않거나, 신고일
과 다르게 휴가 사용
- 휴가 운영기준을 준수하도록 관련
직원 교육 및 주의환기(
’12. 8.)
주의
◦ 문서작성 기준 미준수
- 외부고객의 주민등록번호 등 개인정보가 포함된
문서를 공개 처리하여 「개인정보보호법」안전
조치 의무를 준수하지 않아 개인정보 유출 우려
- 관련 직원 교육 및 주의환기(
’12.
7.)
주의
◦‘협상에 의한 계약’ 기술능력 평가 불철저
- 기술능력평가 시 평가위원의 오기(誤記)를 철저
히 확인하지 못함
- 관련 직원 교육 및 주의환기(
’12.
6.)
개선
◦‘협상에 의한 계약’ 기술능력 평가 불합리
- 협상에의한계약 기술능력 평가 세부기준이 없어
평가결과 왜곡 우려가 있음
- 협상에의한계약 기술능력평가 세
부기준 제정(
’12.12.)
- 14 -
구분
처분요구내용
조치사항
주의
◦「소전전처리장치」 투자사업 불철저
- 소전전처리장치가 투자사업 추진시 규격검토 미
흡으로 장기간 미 사용
- 관련 직원 주의, 장기간 미사용 장치
에 대한 처리방안 마련(
’12. 7.)
주의
◦ 단일견적에 따른 수의계약 부적정
- 2011년 이후 단일견적 수의계약이 상승 추세이
며, 단일업체 지정에 따른 시장조사 불철저로
예산낭비가 우려됨.
- 단일견적 수의계약을 지양하고 적극
적인 시장조사 등으로 예산절감 추
진 노력할 수 있도록 관련 직원 교
육 및 주의환기(
’12. 7.)
개선
◦ 경비인력 운영 불합리
- 시설경비 과학화 장비 설치, 내방객이 적으며,
비생산시설로 상대적 중요도가 낮은 서울사옥의
청원경찰 운영 불합리
- 영업개발단 청원경찰 정원 1명 감축
(
’12. 7.)
주의
◦업무수당 지급기준 불합리
- 외주용역으로 대체된 직무에 대한 업무수당이
지급되도록 규정되어 있는 등 변화된 공사 환경
을 반영한 자격종목표 정비 필요
- 자격종목표 정비 및 「보수규정시
행세칙」개정·시행(
’12. 8.)
개선
◦ 상설운동선수단 운영비 집행방법 불합리
- 상설운동선수단 전지훈련비 집행시 감독에게 훈
련비를 현금으로 일괄 지급하고 그 사용내역과
지출증빙을 관리하지 않음.
- 선수단 운영비 집행의 투명성 확
보를 위한 관리방안 강구(
’12. 7.)
개선
◦ 무환자재 관리 불합리
- 무환자재 입고처리 시 수량만 입고처리하거나
또는 수량과 금액을 모두 입고처리하는 등 사례
별 일관성 결여
- 무환자재 관리지침 제정
(
’12.12.)
개선
◦ 낱장검사기 손율관리 불합리
- 낱장검사기의 검사결과에 대한 공유 및 피드백
미흡(월 1회 전자문서)으로 손율관리 효과성이
낮으므로, ERP 연계 등 검사결과 시스템화 필요
- 낱장검사기 검사결과 공유 및 피
드백 강화 방안 마련(
’12. 7.)
- 15 -
구분
처분요구내용
조치사항
개선
◦ 정수기 안전·계약 관리 부적정
- 화폐본부 정수기 82%는 6년 이상 사용한 노후된
제품으로 화재 등 안전에 우려, 임대계약과 소
모품 계약이 분리되어 있어 계약업무의 효율성
이 떨어짐
- 노후화된 정수기의 안전 점검 실
시 및 계약일원화(
’12.12.)
개선
◦ 인쇄작업장 작업동선 불합리
- 보안제품 작업동선이 복잡하여 작업능률이 떨어
지며, 보행자 통로로 이동함에 따라 시설파손
및 안전사고 우려 등 비효율적임
- 안전과 작업능률을 고려하여 일부
작업장 재배치 필요(
’13. 6.)
개선
◦ 작업장 보안관리 미흡
- RF카드리더기, 지문인식기 등 출입통제시스템
설치에 대한 기준 부재
- 작업장별 중요도에 따른 출입통제
시스템 설치 기준 마련(
’12. 7.)
현지
시정
◦ 가족수당 지급 부적정
-「보수규정시행세칙」에 따라 부양가족 범위에서
제외된 경우 상실 신고하여야 하나 이를 누락하
여 가족수당이 부당 지급됨
- 부당 지급액 환입 및 관련 직원
교육 및 주의환기(
’12. 6.)
현지
시정
◦ 출입통제시스템 운영 부적정
- 인사발령시 출입통제시스템 운영담당자가 출입
권한을 등록함으로써 부적합자에게 제품 보관장
소의 출입권한 부여
- 부적합 출입권한 회수, 관련 직원
교육 및 주의환기(
’12. 7.)
현지
주의
◦ 부외자산(잡비품) 관리 불철저
- 취득가액 30만원 이상 수익적 지출에 대하여 관
리 필요
- 부외자산 관리 재정비 및 재발방지
를 위한 관련 직원 교육 및 주의환
기(
’12. 7.)
현지
주의
◦ 외주가공제품 연말실사 보고 미흡
- 연말실사 보고시 외주업체에 보관중인 반제품 보고
누락
- 관련 직원 교육 및 주의환기(
’12.
7.)
- 16 -
구분
처분요구내용
조치사항
모범
사례
◦ 작업사고 손실 최소화에 기여
- 잉크 색상이 상이함을 조기에 발견하여 적의조치
함으로써, 계속 작업시 발생할 수 있는 손실을 최
소화함
- 사장 표창 및 포상(
’12. 8.)
모범
사례
◦ 스크린 인쇄판 내구성 향상으로 원가절감
- 고가의 제판자재인 스크린인쇄판에 니켈도금 등의
조치로 선예성과 내구성 향상을 주도함으로써 내
쇄통수를 150% 향상하여 자재비 60% 절감에 기여
- 사장 표창(
’12. 8.)
모범
사례
◦ 불용자산 재활용으로 예산절감
- ID본부에서 불용처리한 열압착장비를 기술연구
원에서 개선하여 재사용함으로써 투자비절감
- 사장 표창(
’12. 8.)
모범
사례
◦ 요판인쇄 교정용 와이핑장치 개발로 작업능률
향상
- 요판인쇄 와이핑 작업 자동화 장치 개발로 작업능
률 및 인쇄품질 향상은 물론 개발 장치의 특허출
원으로 향후 판매를 통한 매출액 증대 기대
- 사장 표창(
’12. 8.)
모범
사례
◦ 옵티노타기 자체정비로 비용절감
- 외국 기술진이 방문․수리하던 것을 공사 기술진이
휴일 및 야간에도 수리하여 조기 정비함으로써 비
용절감, 상품권 적기공급으로 공신력 제고 및 기계
정비 능력 축적
- 부사장겸총무이사 표창(
’12. 8.)
- 17 -
- 18 -
구분
처분요구내용
조치사항
권고
◦ 카드류 발급데이터 오류방지에 관한 사항
- 수요처로부터 오류데이터를 전송받아 부적합
신분증 생산 사례가 있으므로, 오류데이터 전
송 재발방지 요구 필요
- 수요처에 발급데이터 오류 전송
에 대한 안내 및 재발방지 당부
(
’12. 10.)
주의
◦ 은행권 용지검사 관리 부적정
- 제지본부에서 생산하여 화폐본부로 공급하는
은행권 용지 중 부적합 용지 생산 재발 방지
대책 필요
- P-컷팩기 검사장치 보완, 용지선
별작업 실명제 실시, 관련직원 교
육 및 주의 환기(
’12. 10.)
현지
조치
◦ 작업기준 및 작업지침 관리 미흡
- 생산제품 시방변경 및 시설도입 등에 따른 공
정개선 사항에 대한 작업기준 보완 필요
- 작업지침 개정(
’12. 11.)
현지
조치
◦ 견본관리 미흡
- 문구변경 등 규격이 변경된 제품에 대한 신규
견본 미재취
- 신규 견본 채취 및 관리(
’12. 11.)
현지
조치
◦ 견본관리 미흡
- 다량의 견본을 보유하고 있음에도 견본관리
대장 작성 및 비치 미흡
- 견본관리대장 신규 작성 및 관리
(
’12. 10.)
구분
처분요구내용
조치사항
개선
◦ 직원 의원면직 제한규정 불합리
- 횡령 등을 포함한 직무 연관 비위와 관련하여
조사 또는 수자중인 직원에 대한 의원면직 제
한 규정 마련
- 취업규칙 개정 추진 중(
’13. 6.)
개선
◦ 경차 및 환경친화적 자동차 전용 주차장 설치 부적정
- 본사 및 기술연구원 주차장에 경차 및 환경친
화적 자동차 전용 주차면 설치 필요
- 전용주차면 설치 추진 중(
’13. 6.)
개선
◦ 전화요금 마일리지 포인트 활용 불철저
- 마일리지 포인트를 전화요금 대체납부에 우선
적으로 활용하도록 관리 방안 마련
- 마일리지 포인트를 전화요금 부가
사용료로 대체 납부 및 포인트 활
용방안 시달(
’13. 1.)
◦ 제품사고 예상실태 점검 특정감사 (2012. 9. 17. ~ 9. 21.)
◦ 방만경영 예방 및 경영지침 준수실태 점검 특정감사 (2012. 11. 26. ~ 11. 30.)
- 19 -
구분
처분요구내용
조치사항
징계
◦ 시설보완 및 시운전 관리 불철저
- 관련직원 1명 징계
- 관련 직원 징계 처분(
’13. 2.)
경고
◦ 린터 정선기 설치업무 불철저
- 관련직원 3명 경고
- 관련 직원 경고 처분(
’13. 1.)
시정
◦ 시설자금 차입이자 회계처리 부적정
- 자금차입과 관련하여 발생한 이자를 유형자산
취득원가에 포함
-
’12년도 중 발생 시설자금 지급
이자를 건설중인 자산으로 회
계 처리(
’13. 1.)
시정
주의
◦ 시간외근무수당 지급 부적정
- 과다 지급한 시간외근무수당 환입 및 유사사
례 재발방지
- 개인별 과다지급 수당 상환기준
마련(
’13. 2.)
- 관련직원 교육 및 주의환기
(
’12.12.)
주의
◦ GKD 업무보고 및 관리지원 부적정
- 모기업에 대한 업무계획 보고 및 자회사에 대
한 관리 지원 철저
- 관련직원 교육 및 중기 사업계
획 모기업 보고(
’12.12.)
- 해외 출자회사 관리지침 개정
(
’13. 2.)
주의
◦ 정원 책정 등 인력투입 부적정
- 적정 수요인력 파악을 통한 현지 인력운영의
효율성 제고
- 자체 인력감축계획 수립 및 현
지인력 감원(
’12.12.)
주의
개선
◦ 의사결정에 대한 내부통제 불철저
- 관계규정에 따른 의사결정 절차와 기준 준수
- 취업규칙 등 한글본 문서 작성․관리
- 관련직원 교육 및 주의환기
- 취업규칙 및 단체협약서 한글
번역 의뢰(
’13. 1.)
개선
◦ 시설보완공사 계약업무 불철저
- 대규모 계약관련 사전 모기업과의 협조 강화
- 모기업에서 시설보완공사 계약
및 추진관련 업무 지원을 위한
전문가 해외사업2단 인사발령
(
’12.12.)
◦ GKD 기관운영 특정감사 (2012. 11. 19. ~ 12. 7.)
- 20 -
구분
처분요구내용
조치사항
개선
◦ 보수책정 및 기준 불합리
- GKD 대표이사 보수결정 명확화 및 경영성과
와 연계한 성과급 지급방안 마련
- 해외 출자회사 관리지침 개정
(
’13. 2.)
개선
◦ 계약직 직원 특별채용 불합리
- 특별채용 대상과 방법 등의 기준 마련
- 계약직원 운영에 관한 지침 제정
(
’13. 2.)
현지
시정
◦ 근로계약서 변경 부적정
- 퇴직 전 통지기간 위반시 범칙금 부과사항
명시
- 사전 퇴직 통지기간 준수 계도
(
’12. 12.)
